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實(shí)務(wù)
問題已解決
屏蔽樸老師老師?（1）2024.5月我收到一張1萬的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，至2024.10月我都沒有抵扣，在2024.10月由于退貨，供應(yīng)商開出對(duì)應(yīng)1萬負(fù)數(shù)發(fā)票。這個(gè)張負(fù)數(shù)發(fā)票，影響我10月交增值稅嗎？ （2）由于我5月入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅額入了待認(rèn)證額，10月這張紅字發(fā)票我就入待認(rèn)證稅額負(fù)數(shù)，那么不影響我10月的增值稅的，對(duì)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
（1）負(fù)數(shù)發(fā)票會(huì)抵消之前的正數(shù)發(fā)票稅額，因此在10月的增值稅申報(bào)中，這張負(fù)數(shù)發(fā)票會(huì)直接影響你的應(yīng)納稅額計(jì)算，減少你的應(yīng)納稅額。
（2）你的處理方法是正確的。5月的進(jìn)項(xiàng)稅額入了待認(rèn)證，10月負(fù)數(shù)發(fā)票入待認(rèn)證稅額負(fù)數(shù)，這樣操作后，不會(huì)影響10月的增值稅申報(bào)結(jié)果。
2024 11/12 11:53
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