免費(fèi)問答

1、開票數(shù)據(jù)一般會自動帶出，未開票收入需要手動填寫，減免明細(xì)表需手動填寫。請核對自動帶出數(shù)據(jù)是否有問題。 銷售額在開票系統(tǒng)的月度統(tǒng)計(jì)查找，未開票收入通過賬上查找 銷售額=開票正數(shù)金額-負(fù)數(shù)金額（紅字發(fā)票）+未開票收入（備注：申報(bào)表填寫的均為不含稅金額，未開票收入按1%） 2、核對賬上稅額、申報(bào)表上第22行的稅額是否和上面合計(jì)欄的本期應(yīng)繳稅額一致 3、開的1%專票或者普票需要繳稅的情況下，想享受減按1%優(yōu)惠政策，需要填寫減免明細(xì)表實(shí)現(xiàn)按照1%繳稅。 說明：不含稅銷售額=含稅銷售額/（1+征收率）例如：開具1%的專票含稅價(jià)格是101，不含稅銷售額=101/（1+1%）=100 稅額=含稅銷售額/（1+征收率）*征收率?