免費問答

生產(chǎn)型出口企業(yè)申報出口退稅的一般流程如下： 準(zhǔn)備工作： 已取得自營出口資格； 辦理了海關(guān)電子口岸卡； 稅局出口退稅資格已審核通過； 出口企業(yè)為一般納稅人。 下載安裝出口退稅相關(guān)軟件： 下載出口退稅網(wǎng)程序； 下載安裝 “生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)”（請盡量按默認(rèn)路徑安裝）。 系統(tǒng)設(shè)置： 打開桌面上的 “生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)”，用戶名輸入 sa，密碼為空，確定。錄入準(zhǔn)備申報的當(dāng)期所屬期（與增值稅申報期限一致）。 進(jìn)行企業(yè)信息設(shè)置，修改企業(yè)代碼、納稅人識別號、退稅登記證號、退稅登記日期、納稅人類別、計稅計算方法（購進(jìn)法錄入 “2”）、進(jìn)料計算方法（購進(jìn)法錄入 “2”）、分類管理代碼、稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼、稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱等，檢查無誤后點 “保存” 按鈕。 錄入退稅申報數(shù)據(jù)： 有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)，備案當(dāng)月，在退稅申報系統(tǒng)中點擊 “向?qū)А?第一步 “免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”-“進(jìn)料加工手冊登記錄入”，點 “增加” 按鈕，錄完點 “保存” 按鈕；料件進(jìn)口當(dāng)月，在退稅申報系統(tǒng)中點擊 “向?qū)А?第一步 “免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”-“進(jìn)口料件明細(xì)申報錄入”，點 “增加” 按鈕，錄完點 “保存” 按鈕。 “向?qū)А?第一步 “免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”-“出口貨物明細(xì)申報錄入”，錄入申報期當(dāng)期發(fā)生的且做帳務(wù)處理的所有出口明細(xì)（無進(jìn)料加工的企業(yè)從此步做起），點 “增加” 按鈕，錄完點 “保存” 按鈕。 “向?qū)А?第一步 “免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”-“收齊出口單證明細(xì)錄入”，將前期單證不齊本期做收齊的處理，點 “修改” 按鈕，錄完點 “保存” 按鈕。 生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。 網(wǎng)上預(yù)申報和查看預(yù)審反饋：登錄電子稅務(wù)局，在出口退稅管理模塊進(jìn)行相關(guān)操作。 讀入預(yù)審反饋，生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)。 錄入單證備案數(shù)據(jù)：在申報系統(tǒng)中，點 “基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”-“企業(yè)經(jīng)營情況”-“出口貨物單證備案目錄錄入”，點 “增加” 按鈕，根據(jù)相關(guān)單證的編號，錄入此批出口的單證備案數(shù)據(jù)。 生成匯總表：進(jìn)入免抵退匯總表錄入，點擊 “增加”，回車鍵，系統(tǒng)會自動帶出相關(guān)數(shù)據(jù)（涉及納稅表出口銷售累加、納稅表不得抵扣累加、期末留抵稅額三項數(shù)據(jù)的填寫），填寫完畢后點擊保存，退出匯總表附表。 生成免抵退申報數(shù)據(jù)并保存：插入金稅盤或稅控盤，進(jìn)行數(shù)據(jù)一致性檢查，直到提示無問題后點擊生成免抵退申報數(shù)據(jù)，將生成好的申報材料保存在主機(jī)文件夾下歸檔備用。 電子稅務(wù)局上傳申報資料：登錄電子稅務(wù)局，點擊 “我要辦稅”-“出口退稅管理”-“免退稅數(shù)據(jù)申報”-“免抵退數(shù)據(jù)自檢”，上傳申報資料，等待系統(tǒng)自檢。若系統(tǒng)提示有疑點，需排查疑點問題后再上傳自檢。自檢通過后點擊轉(zhuǎn)正式申報，然后請稅局老師審核。