00:10:00
問題已解決
我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2021年和2022年的進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)扣除未計(jì)入營業(yè)外收入，今年稅管員要求更正，那我們要怎么處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好那你做賬的時(shí)候計(jì)入到什么科目了呢？
2024 10/24 09:35
84785041 
2024 10/24 09:36
做賬的時(shí)候沒有計(jì)入什么科目，前面會(huì)計(jì)是直接按照增值稅需要繳納的金額計(jì)提的增值稅和附加稅，這部分沒有計(jì)入營業(yè)外收入
東老師 
2024 10/24 09:37
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅加計(jì)扣除 貸利潤分配未分配利潤
84785041
2024 10/24 09:38
分錄直接做在24年嗎？然后回去修改22年和23年的匯算清繳數(shù)據(jù)嗎？
東老師
2024 10/24 09:38
對，沒錯(cuò)的，就是這么操作的
84785041
2024 10/24 09:39
這樣就修改22年和23年的匯算清繳數(shù)據(jù)就可以了，那個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)都不影響的對吧，影響24年的匯算清繳嗎？
東老師
2024 10/24 09:40
不會(huì)影響2024年的數(shù)據(jù)的
84785041
2024 10/24 09:41
那22年和23年的匯算清繳數(shù)據(jù)需要修改哪些呢？增加營業(yè)外收入，再去補(bǔ)繳對應(yīng)年度的所得稅么？還有其他的么
東老師
2024 10/24 09:42
這個(gè)只調(diào)整企業(yè)所得稅的金額就可以
84785041
2024 10/24 09:44
怎么修改？這部分加計(jì)扣除金額不是要計(jì)入營業(yè)外收入嗎？直接調(diào)整企業(yè)所得稅金額可以修改嗎
東老師
2024 10/24 09:44
這個(gè)就得調(diào)整之前的所得稅申報(bào)表了
84785041
2024 10/24 09:46
對，我說的就是調(diào)整22年和23年的匯算清繳里的中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）這張表格
東老師
2024 10/24 09:46
對，就得增加收入明細(xì)表里面收入的數(shù)字
84785041
2024 10/24 09:49
就是增加這個(gè)營業(yè)外收入金額，所得稅不就增加了嘛
東老師
2024 10/24 09:50
對啊，肯定增加，畢竟是營業(yè)外收入
84785041
2024 10/24 09:50
增加這個(gè)營業(yè)外收入就可以了對吧，其他的不影響吧
東老師
2024 10/24 09:51
對的，其他的就沒影響了
84785041
2024 10/24 09:51
好的，謝謝
東老師
2024 10/24 09:52
沒事，幫忙給個(gè)五星好評，多謝
閱讀 122
描述你的問題，直接向老師提問
6360
意見反饋
