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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們一個(gè)商貿(mào)公司，銷售機(jī)械設(shè)備，現(xiàn)在要給客戶開普票15萬，但是沒有購入發(fā)票，怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
沒有購入發(fā)票不能直接開具銷售發(fā)票。需先確保有合法的購入成本憑證，再根據(jù)實(shí)際銷售收入和成本做賬。建議檢查購銷流程，確保票據(jù)齊全。賬務(wù)處理時(shí)，銷售收入記入“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”，未有對(duì)應(yīng)成本憑證前，暫不確認(rèn)成本。
10/16 08:00
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10/16 08:12
老師，假如老板說出事你不用管，非要我開銷售發(fā)票15萬，購入這項(xiàng)業(yè)各都不存在，我該怎么做賬，憑空捏個(gè)分錄，借：庫存商品，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，然后結(jié)轉(zhuǎn)個(gè)成本
堂堂老師 
10/16 08:16
這種做法不符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法規(guī)定，建議拒絕并解釋風(fēng)險(xiǎn)。如堅(jiān)持要求做賬，需保留溝通記錄，但后果自負(fù)。正確做法是按實(shí)有業(yè)務(wù)做賬。
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10/16 08:19
老師，要是堅(jiān)持要做，就是一筆購入，在一筆結(jié)轉(zhuǎn)成本，當(dāng)做正經(jīng)業(yè)務(wù)來做是吧
堂堂老師
10/16 08:22
這樣操作存在很大風(fēng)險(xiǎn)，涉及虛假交易和稅務(wù)違規(guī)。建議還是按照實(shí)際業(yè)務(wù)情況做賬，避免違法行為。若執(zhí)意為之，請(qǐng)自行承擔(dān)后果，并保留溝通證據(jù)。不過，強(qiáng)烈建議遵循合規(guī)原則。
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10/16 08:39
老師，小規(guī)模公司，價(jià)稅合計(jì)15萬，銷售額是15萬/1.03=145631.07 用145631.07*90%=131067.96 這個(gè)數(shù)是開購入金額數(shù)嗎，
堂堂老師
10/16 08:41
您提到的計(jì)算方式似乎是為了估算一個(gè)較低的購入金額，但這并不符合會(huì)計(jì)和稅務(wù)規(guī)范。如果沒有真實(shí)的購入業(yè)務(wù)，不應(yīng)虛構(gòu)購入金額來開具發(fā)票。建議按實(shí)際業(yè)務(wù)處理，否則會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。若確實(shí)需要處理，請(qǐng)?zhí)峁┱鎸?shí)交易背景。
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10/16 08:43
謝謝老師，沒辦法，給老板說了風(fēng)險(xiǎn)，不聽
堂堂老師
10/16 08:47
抱歉，該問題暫時(shí)不太清楚，可以重新提問。建議盡量提供詳細(xì)背景，以便更好地理解您的需求。
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