00:10:00
問題已解決
老師想問一下，5月份我做了一筆暫估，借：庫存商品_暫估2萬，貸：銀行存款2萬，還結(jié)轉(zhuǎn)做分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本2萬，貸：庫存商品-暫估入庫2萬，然后到9月份供應商開票回來，我要怎么沖回這個分錄呢？不懂怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，借庫存商品-暫估-2借庫存商品2
2024 10/14 10:25
84784960 
2024 10/14 10:26
那結(jié)轉(zhuǎn)成本那個怎么處理
波德老師 
2024 10/14 10:27
開票的發(fā)票和暫估金額一樣，就不用管成本
84784960
2024 10/14 10:29
開的是專用發(fā)票回來，而且我們是一般納稅人也不用理嗎？
波德老師
2024 10/14 10:30
不含稅價開的是多少
84784960
2024 10/14 10:32
19801.98元，含稅的是2萬
波德老師
2024 10/14 10:36
入庫的按小面調(diào)整 借庫存商品19801.98 進項稅額 198.02 借庫存商品-暫估-20000。調(diào)整成本 借主營業(yè)務(wù)成本-198.02貸庫存商品-198.02
84784960
2024 10/14 10:39
老師，為啥是-2萬呀？那還做沖紅那筆嗎？
波德老師
2024 10/14 10:41
-20000元就相當于沖紅了
84784960
2024 10/14 10:44
借庫存商品19801.98 進項稅額 198.02 借庫存商品-暫估-20000。調(diào)整成本 借主營業(yè)務(wù)成本-198.02貸庫存商品-198.02，
那我就做這兩筆分錄就可以了是嗎？
波德老師
2024 10/14 10:46
是的，你的理解是正確的
84784960
2024 10/14 10:48
還有問題，老師我8月轉(zhuǎn)帳的，人家10月才開票來，這張發(fā)票我可以做到8月嗎？
波德老師
2024 10/14 10:49
不可以，要做到10月份
84784960
2024 10/14 10:50
好的，那我明白了，謝謝老師
波德老師
2024 10/14 10:50
不客氣，祝你工作順利，生活愉快
閱讀 101
描述你的問題，直接向老師提問
281
意見反饋
