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不需要去更正去年一月份的增值稅報(bào)表進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

如果您的供應(yīng)商在去年1月份提供的發(fā)票沒(méi)有繳納增值稅，而您已經(jīng)進(jìn)行了抵扣，現(xiàn)在在9月份接到通知要求您進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，通常情況下，您不需要去更正去年1月份的增值稅報(bào)表。進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出通常是在當(dāng)前期間進(jìn)行調(diào)整，以反映之前期間的錯(cuò)誤。 在大多數(shù)稅務(wù)體系中，如果您在之前的期間錯(cuò)誤地抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅額，您可以在當(dāng)前期間進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，以糾正之前的錯(cuò)誤。具體操作步驟可能包括： 1.在當(dāng)前期間的增值稅申報(bào)中，按照稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求填報(bào)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的相關(guān)欄目。 2.對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄可能包括借記相關(guān)成本或費(fèi)用科目，貸記應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）科目。 3.提供必要的證明材料，如供應(yīng)商的通知、稅務(wù)機(jī)關(guān)的指示等，以支持您的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。 4.確保您的財(cái)務(wù)報(bào)表準(zhǔn)確反映了這一調(diào)整。

那這個(gè)分錄怎么寫？

這個(gè)我是不是要問(wèn)一下稅務(wù)機(jī)關(guān)在哪個(gè)月進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

如果您需要進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，通常是因?yàn)橹暗挚鄣倪M(jìn)項(xiàng)稅額出現(xiàn)了問(wèn)題，例如供應(yīng)商未繳納相應(yīng)的增值稅。在這種情況下，您需要調(diào)整之前的增值稅抵扣，并進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。以下是一個(gè)可能的會(huì)計(jì)分錄示例： 1.進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出： ● 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額（或相關(guān)成本科目） ● 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 這個(gè)分錄的目的是將之前抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額從應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）科目中轉(zhuǎn)出，并計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額科目或其他相關(guān)成本科目中。 請(qǐng)注意，具體的會(huì)計(jì)科目和處理方法可能會(huì)根據(jù)您公司的具體情況和會(huì)計(jì)政策有所不同，保險(xiǎn)起見您可以在和當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)一下

針對(duì)這個(gè)發(fā)票，我的系統(tǒng)里面跳出來(lái)這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

企業(yè)所得稅需要調(diào)整？

針對(duì)這個(gè)發(fā)票企業(yè)所得稅需要怎么處理

據(jù)您提供的圖片描述，您的系統(tǒng)提示了一個(gè)關(guān)于發(fā)票明細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并詢問(wèn)是否需要對(duì)企業(yè)所得稅進(jìn)行調(diào)整。這個(gè)提示可能是由于您選擇了“發(fā)票問(wèn)題情況”下的“有問(wèn)題”選項(xiàng)，系統(tǒng)自動(dòng)觸發(fā)的進(jìn)一步詢問(wèn)。 企業(yè)所得稅的調(diào)整通常與發(fā)票的合規(guī)性相關(guān)。如果發(fā)票存在問(wèn)題，例如不符合稅法規(guī)定、未按時(shí)報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)等，可能會(huì)影響到企業(yè)所得稅的計(jì)算和申報(bào)。以下是一些可能需要考慮的因素： 1.發(fā)票合規(guī)性：如果發(fā)票存在問(wèn)題，可能需要更正或重新獲取合規(guī)的發(fā)票。這可能會(huì)影響到相關(guān)的成本或費(fèi)用是否可以在稅前扣除。 2.稅前扣除情況：根據(jù)您選擇的“發(fā)票稅前扣除情況”，您可能需要調(diào)整已扣除的成本或費(fèi)用。例如，如果選擇“不可扣除（不符合規(guī)定）”，則可能需要調(diào)減相應(yīng)的成本或費(fèi)用。 3.企業(yè)所得稅計(jì)算：如果成本或費(fèi)用發(fā)生變化，可能需要重新計(jì)算企業(yè)所得稅。如果之前已經(jīng)進(jìn)行了稅前扣除，可能需要進(jìn)行補(bǔ)稅。 4.稅務(wù)申報(bào)：如果需要調(diào)整企業(yè)所得稅，您可能需要在下一次的稅務(wù)申報(bào)中進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。

您的意思是跳出來(lái)的后續(xù)，如果沒(méi)有問(wèn)題就直接選擇發(fā)票沒(méi)問(wèn)題就行？

同學(xué)，您的理解是正確的