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公司無償提供給另一家公司借款100萬，需要增值稅視同銷售，分錄怎么做，增值稅金額怎么計算
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這個收不回來了嗎?
2024 09/26 14:52
84785017 
2024 09/26 14:56
能收回來，就是不確定什么時候，因為兩家公司之間也有業(yè)務(wù)往來，可以收到的貨款算作歸還的借款，這樣處理
樸老師 
2024 09/26 15:01
同學(xué)你好
這個借款可以做無息的
不用做視同銷售的
84785017
2024 09/26 15:03
無償無息借款，我問稅務(wù)局了，他說增值稅視同銷售，所得稅不涉及。
樸老師
2024 09/26 15:05
那你就做
借銷售費用
貸其他業(yè)務(wù)收入
貸銷項
84785017
2024 09/26 15:07
稅務(wù)說不涉及所得稅，只涉及增值稅，如果做其他業(yè)務(wù)收入，不就涉及所得稅了么？
樸老師
2024 09/26 15:07
那就只能是
借銷售費用
貸銷項
樸老師
2024 09/26 15:08
但是你這樣沒法報增值稅呀
增值稅收入和所得稅收入要一致
84785017
2024 09/26 15:11
不管稅務(wù)局說的，那您的意思是，這種無償借款，是增值稅和所得稅都不涉及，都不用報，對吧？
樸老師
2024 09/26 15:11
對的
我們這里是這樣
84785017
2024 09/26 15:13
那如果無償借款的是票據(jù)呢？就是一個公司把一張承兌借給另一家公司了，也是無償?shù)模@種也是什么都不用報，是吧？
樸老師
2024 09/26 15:14
直接做往來科目就可以了
不用做無償借款
84785017
2024 09/26 15:16
那也就是說，最好就是把兩個公司的資金往來，不區(qū)分借款還是貨款，都做在應(yīng)收應(yīng)付科目，不要掛到其他應(yīng)收應(yīng)付里面，對吧？
樸老師
2024 09/26 15:19
同學(xué)你好
不是的
貨款就做應(yīng)收應(yīng)付
如果不是貨款那就做其他應(yīng)收款應(yīng)付款
84785017
2024 09/26 15:20
那您剛才說直接做往來科目就可以是指如果無償借款的是承兌，就直接做在應(yīng)收應(yīng)付科目里就行，不用做無償借款，是這個意思么？
樸老師
2024 09/26 15:21
對的
是這個意思的
84785017
2024 09/26 15:23
如果是電匯的無償借款，就做在其他應(yīng)收應(yīng)付里面，是吧？如果每次對方給我們錢的時候，總是一筆，可能里面有歸還的借款，也有付我們的貨款，這種怎么辦呢？還有，您說您那邊無償借款什么稅都不涉及，您那邊是哪個地方呢，我參照一下是不是跟我這個公司是一個地方？
樸老師
2024 09/26 15:25
同學(xué)你好
1.是的
2.這個用應(yīng)收應(yīng)付
3.我的意思是做往來科目，不做無息借款
84785017
2024 09/26 15:28
這個無償借款，有要求不能超過多久么？
樸老師
2024 09/26 15:30
同學(xué)你好
這個不超三年的哦
做往來
不要做借款
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