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問題已解決
老師好，應(yīng)付賬款在借方500，是不是表示預(yù)付，我多付對方的錢？ 現(xiàn)在我多付對方錢了，購進的有貨物，對方不給開發(fā)票，該如何調(diào)賬呢？
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你好，應(yīng)付賬款借方表示預(yù)付款。對于多付款未收到發(fā)票的情況，先做紅字沖銷原支付憑證，再根據(jù)實際貨物情況調(diào)整庫存或資產(chǎn)，同時跟進發(fā)票事宜。
09/24 10:33
84785041 
09/24 10:35
現(xiàn)在確定發(fā)票不給我們這邊開了
具體分錄該怎么寫
堂堂老師 
09/24 10:37
如果確認無法收到發(fā)票，可先做紅字沖銷原付款分錄，借記銀行存款，貸記應(yīng)付賬款。然后，根據(jù)實際貨物或服務(wù)計入存貨或相關(guān)成本費用，借記存貨/相關(guān)費用科目，貸記應(yīng)付賬款。
84785041
09/24 11:03
感覺不對吧
錢已經(jīng)付了收不回來了為啥要紅沖？
購進商品沒進項票，成本不能稅前扣除，這部分成本不應(yīng)該調(diào)減么
堂堂老師
09/24 11:05
確實理解有誤。既然無法取得發(fā)票，已付款項無法正常稅前扣除。正確的處理是將已付款項作為其他應(yīng)收款處理，不再計入應(yīng)付賬款。具體分錄為：借記其他應(yīng)收款，貸記銀行存款（或其他支付賬戶）。后續(xù)需與供應(yīng)商溝通解決發(fā)票問題。
84785041
09/24 11:15
老師，我感覺你說的不對
堂堂老師
09/24 11:19
請明確您的具體疑問或需要補充的細節(jié)，這樣我能更準(zhǔn)確地提供幫助。如果涉及具體的會計處理或業(yè)務(wù)流程，請詳細描述您的情況，包括涉及的會計科目、交易背景等信息。
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