免費(fèi)問答

那老師，用什么科目呢？

我們就是當(dāng)月支付當(dāng)月的，需要計(jì)提工資嗎？

借管理費(fèi)用、勞務(wù)費(fèi)或主營業(yè)務(wù)成本、勞務(wù)費(fèi)等 貸，銀行存款。

那老師，人員社保養(yǎng)老和醫(yī)保的新增都是在政務(wù)服務(wù)網(wǎng)里是吧？

不在你單位的政務(wù)服務(wù)網(wǎng)站里面，在勞務(wù)派遣那邊呀。

單位這個月才新開立的社保賬戶

你好，那你們是有其他的職工嗎？有其他的職工的話交其他的職工的。

上月還在勞務(wù)派遣公司，這月開始在自己公司交社保，發(fā)工資

你好，那就按照工資來，屬于你單位自己的職工，做工資薪金應(yīng)付職工薪酬過渡。

老師，還有個問題是這樣，我們雖然自己開了社保戶，也把部分人在自己公司交社保發(fā)工資，但勞務(wù)派遣關(guān)系不變，和勞務(wù)公司簽訂的有委托代發(fā)工資，社保的協(xié)議，那我這月應(yīng)該是怎么做工資的憑證才對呢？

對方怎么給你開發(fā)票？只開工資的嗎？

開的是勞務(wù)派遣服務(wù)，票面上沒有體現(xiàn)是工資還是社保費(fèi)

看金額就能看出來啊。

哦，我的意思是工資社保費(fèi)開的一張票，內(nèi)容就是勞務(wù)派遣服務(wù)，金額一起合計(jì)的

社保你們自己繳納的，沒有支付給他。他不應(yīng)該給你開發(fā)票 支付了工資是100，代理費(fèi)是20。那就對方給你開100的發(fā)票，你賬上按照工資來。因?yàn)樯绫Ｄ銈冏约豪U納的，屬于自己的職工。

不是，老師，可能我意思沒有表達(dá)清楚：2024年8月勞務(wù)派遣人員的工資和社保都是勞務(wù)公司操作繳納的，所以我們把錢全部轉(zhuǎn)給勞務(wù)公司的，但從2024年9月開始有一批人在自己公司繳納社保，發(fā)放工資，但勞務(wù)派遣關(guān)系暫時不變，因?yàn)檫€沒轉(zhuǎn)正，所以，我是想問，這樣子的話，我做9月的賬還是記成成本或管理費(fèi)用，還是可以直接計(jì)入應(yīng)付職工薪酬了

9月份就可以做應(yīng)付職工薪酬了。

老師您的意思是不是說：即使仍然保持的是勞務(wù)派遣關(guān)系，仍然要給勞務(wù)公司管理費(fèi)，但工資和社保已經(jīng)直接從自己公司劃轉(zhuǎn)到社保賬戶和員工私卡了，就要記為應(yīng)付職工薪酬了對吧？

你好，可是社保在你單位這一部分就屬于工資，你需要做工資

好的，那我知道了，上月錢從勞務(wù)公司過去的，我記的主營業(yè)務(wù)成本，9月開始發(fā)工資就要記應(yīng)付職工薪酬了

對的 你們這樣的話，盡量的自己交社保，自己發(fā)工資 現(xiàn)在是社保和工資不一致