00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，2023年12月和2024年4月分別有一張費(fèi)用發(fā)票需要做轉(zhuǎn)出，已在電子稅務(wù)局進(jìn)行了這幾個(gè)月的更正申報(bào)，請(qǐng)問(wèn)賬務(wù)怎么處理？后面還需要做什么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，是什么原因?qū)е碌男枰鲛D(zhuǎn)出處理呢？
2024 08/29 16:38
84784961 
2024 08/29 16:45
用于簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目不能抵扣，需要轉(zhuǎn)出
鄒老師 
2024 08/29 17:01
你好
借：以前年度損益調(diào)整（2023年的費(fèi)用調(diào)整），
管理費(fèi)用等科目（2024年的費(fèi)用調(diào)整）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
做轉(zhuǎn)出的申報(bào)，補(bǔ)交相應(yīng)稅款就是了
84784961
2024 08/29 17:07
老師，不需要補(bǔ)稅，留底的進(jìn)項(xiàng)足夠抵扣銷項(xiàng)，現(xiàn)在就是更正申報(bào)了增值稅申報(bào)表，那23年12月的也可以在現(xiàn)在8月份做賬務(wù)處理嗎，財(cái)務(wù)報(bào)表，還有匯算清繳不需要更正了吧？
鄒老師
2024 08/30 09:28
你好，23年12月的賬務(wù)處理，可以在現(xiàn)在進(jìn)行調(diào)整的。
因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，那財(cái)務(wù)報(bào)表和匯算清繳就需要做相應(yīng)更正才是的?
閱讀 167
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
190
意見(jiàn)反饋
