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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
今年發(fā)現(xiàn)2018.2019.2020年度企業(yè)年報(bào)錯(cuò)誤，當(dāng)時(shí)賬目科目有錯(cuò)誤。現(xiàn)在稅務(wù)要求調(diào)整賬目，變更之前年度企業(yè)年報(bào) ，應(yīng)該如何調(diào)整和更改報(bào)表
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你好，具體的是調(diào)整哪里呀？你方便反結(jié)賬嗎？如果你反結(jié)賬的話，那你申報(bào)給稅務(wù)局的季度預(yù)繳還有季度財(cái)務(wù)報(bào)表都要修改。
08/16 12:41
84785043 
08/16 12:44
反結(jié)賬怎么操作吖
郭老師 
08/16 12:46
登錄金蝶軟件后，?選擇主控臺(tái)【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】中的【總賬】模塊，?然后選擇【結(jié)賬】功能中的【期末結(jié)賬】，?在出現(xiàn)的界面中完成反結(jié)賬操作。?
84785043
08/16 12:48
反結(jié)賬 這樣是在今年賬目上做科目調(diào)整 ，還是說(shuō)在2018.29.20年的賬目上做調(diào)整啊 。
郭老師
08/16 12:50
假設(shè)你2018年9月份發(fā)生的錯(cuò)誤，那你一直反結(jié)賬到2018年9月份。然后在這里面做調(diào)整。
郭老師
08/16 12:51
如果不反結(jié)賬的話，那你就做到今年。做到今年得用損益類科目以前年度損益調(diào)整或是利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
84785043
08/16 12:52
現(xiàn)在反結(jié)賬調(diào)整的憑證裝訂在18年還是今年啊
可以隨便這么反結(jié)賬 去動(dòng)以前年度的賬目
郭老師
08/16 12:54
都可以的，這個(gè)你自己選擇，可以自己隨便反結(jié)賬到18年。
84785043
08/16 12:55
那是屬于從新做18年的帳嗎？18年賬目需要重新裝訂？
郭老師
08/16 12:56
對(duì)的是的，是這么做的需要。
84785043
08/16 12:57
不違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嗎？
如果不能反結(jié)賬 那應(yīng)該怎么操作啊
郭老師
08/16 12:58
你好，這個(gè)不違反
從錯(cuò)的改成正確的，你具體的是調(diào)整什么業(yè)務(wù)？我需要知道業(yè)務(wù)才能給你寫
84785043
08/16 13:00
上級(jí)單位給撥付工程款 我們是發(fā)包人 18年計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入?，F(xiàn)在說(shuō)不對(duì)。企業(yè)年報(bào)也報(bào)錯(cuò)了 現(xiàn)在需要更正
郭老師
08/16 13:03
正確的是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？
84785043
08/16 13:04
應(yīng)該是專項(xiàng)應(yīng)付款或者遞延收益
郭老師
08/16 13:05
借以前年度損益調(diào)整貸專項(xiàng)應(yīng)付款
你這個(gè)專項(xiàng)應(yīng)付款是不是也應(yīng)該調(diào)整業(yè)務(wù)？發(fā)生了就結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入里面去，然后再調(diào)整的話，借專項(xiàng)應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整。
84785043
08/16 13:07
這個(gè)是在今年賬目中調(diào)整唄 那能更改18年年報(bào)嗎
遞延收益科目應(yīng)該怎么調(diào)整呢
郭老師
08/16 13:08
是的，是的。把專項(xiàng)應(yīng)付款改成遞延收益就可以了。
84785043
08/16 13:09
那在今年賬目中更改完，怎么去改18年的報(bào)表啊 老師
郭老師
08/16 13:12
財(cái)務(wù)報(bào)表不需要修改，然后你這個(gè)營(yíng)業(yè)外收入正確的需要在哪一年確認(rèn)？
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