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問題已解決
老師這是工資條，計提跟發(fā)放的分錄應(yīng)該怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
可以參考
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
08/07 15:06
84785020 
08/07 15:12
就我這個工資條而言 計提 借：管理費用4911.80? 應(yīng)交稅費—個稅 88.2 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資5000
84785020
08/07 15:14
發(fā)放? 借：應(yīng)付職工薪酬—工資5000? 貸：應(yīng)交稅費—個稅88.2? 銀行存款4911.80
小菲老師 
08/07 15:14
同學(xué)，你好
計提分錄
?借：管理費用??5000
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資5000
84785020
08/07 15:14
這樣對不對
小菲老師
08/07 15:15
同學(xué)，你好
計提分錄
?借：管理費用??5000
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資5000
84785020
08/07 15:15
個稅怎么辦呢
小菲老師
08/07 15:15
同學(xué)，你好
是發(fā)工資的時候做
84785020
08/07 15:20
怎么做呢？老師麻煩寫下分錄
小菲老師
08/07 15:21
同學(xué)，你好
借：應(yīng)付職工薪酬——工資5000
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅88.2
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金4911.80
84785020
08/07 15:31
老師，我有個疑問可以解釋下嗎？我看之前會計這樣做的分錄? 計提 借：管理費用5000? ?貸：應(yīng)交稅費—個稅88.2? 應(yīng)付職工薪酬—4911.8
小菲老師
08/07 15:31
同學(xué)，你好
不對，?應(yīng)付職工薪酬少了
84785020
08/07 15:36
然后發(fā)放就是? 借：應(yīng)付職工薪酬—工資4911.8? 貸：銀行存款4911.8? 借：應(yīng)交稅費—個稅88.2 貸：銀行存款 88.2
小菲老師
08/07 15:37
同學(xué)，你好
應(yīng)付職工薪酬少了
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