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老師，請問收到一個管委會的安全標準化獎勵款，然后是要轉付給第三方的，像這個情況怎么做會計分錄啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.收到管委會的安全標準化獎勵款時：借：銀行存款貸：其他應付款 - 安全標準化獎勵款如果該獎勵款明確規(guī)定需轉付給第三方，且公司只是代收代付：
2.轉付給第三方時：借：其他應付款 - 安全標準化獎勵款貸：銀行存款
如果該獎勵款在轉付過程中公司需要承擔一定的管理或協(xié)調等工作，且會產生相應的費用或有一定的收益分成等情況，那么會計處理可能會有所不同，需要根據實際情況進行調整。
例如，如果公司從獎勵款中扣除一部分手續(xù)費后再轉付：
1.收到獎勵款時：借：銀行存款貸：其他應付款 - 安全標準化獎勵款其他業(yè)務收入（手續(xù)費部分，如果有）
2.轉付第三方時：借：其他應付款 - 安全標準化獎勵款貸：銀行存款其他業(yè)務成本（手續(xù)費對應的成本，如果有）
08/06 13:53
84785010 
08/06 14:06
老師您好，然后去年九月第三方開了發(fā)票，之前會計做的是掛應付賬款，那我怎么沖平這筆
樸老師 
08/06 14:08
借應付賬款
貸銀行存款
84785010
08/06 14:13
借應付賬款
貸銀行存款
這樣的話其他應付款沒沖到了？
1.收到管委會的安全標準化獎勵款時：借：銀行存款貸：其他應付款 - 安全標準化獎勵款如果該獎勵款明確規(guī)定需轉付給第三方，且公司只是代收代付：
2.轉付給第三方時：借：其他應付款 - 安全標準化獎勵款貸：銀行存款
（這里的第三方去年九月開票了，然后收到票做賬了掛應付賬款），那其他應付賬款沒沖到了，
84785010
08/06 14:15
還是之前收到發(fā)票不應該做賬做錯了是嗎？老師
樸老師
08/06 14:19
收到發(fā)票做對應的分錄就可以了
沒有發(fā)票可以先做往來科目
收到發(fā)票之后沖減往來
84785010
08/06 14:24
老師，他是先第三方去年開票了，然后做往來，然后現(xiàn)在收到管委會獎勵款其實是要轉回給去年開票的這個第三方，公司還未付給第三方，然后就是我不知道怎么做分錄了，能看懂我說的么
84785010
08/06 14:32
收到發(fā)票做對應的分錄就可以了
沒有發(fā)票可以先做往來科目
收到發(fā)票之后沖減往來
去年是收到發(fā)票直接做往來了，然后現(xiàn)在不知道怎么沖平了，如果貸銀行存款，那這筆收到的獎勵第三方又不知道怎么沖平，那再貸銀行存款公司好像多付了一筆的錢，
樸老師
08/06 14:32
去年開票那直接做
借成本費用科目
貸應付賬款
這樣
84785010
08/06 14:38
老師，那后面要怎么沖平
樸老師
08/06 14:44
借應付賬款
貸銀行存款
84785010
08/06 14:46
.收到管委會的安全標準化獎勵款時：借：銀行存款貸：其他應付款 - 安全標準化獎勵款如果該獎勵款明確規(guī)定需轉付給第三方，且公司只是代收代付：
那這個其他應付款怎么沖平呢
84785010
08/06 14:47
也是借其他應付
貸銀行存款嗎
樸老師
08/06 14:50
這個是的
也是這樣做分錄
84785010
08/06 14:54
可是這樣公司銀行存款好像多付一筆出去啊，本來是中轉收到再中轉付出去啊
樸老師
08/06 14:56
同學你好
你代收代付的不是先做
借銀行
貸其他應付款嗎
84785010
08/06 14:58
嗯 是的老師，那然后去年做的應付怎么沖平，是不是去年這筆做錯了啊
84785010
08/06 15:01
本來中轉代收代付給第三方
然后沖平去年也借應付貸銀行存款，那這樣第三方就有收到兩筆款呢，不就存在多收了嗎
樸老師
08/06 15:07
代收代付不是就按上面的來做嗎
去年的話你得查
84785010
08/06 15:13
代收代付是這樣的老師
去年查了就是掛的往來第三方的
樸老師
08/06 15:16
同學你好
也是代收代付?
不是自己的收入？
84785010
08/06 15:20
老師，他是先第三方去年開票了，然后做往來，然后現(xiàn)在收到管委會獎勵款其實是要轉回給去年開票的這個第三方，公司還未付給第三方，然后就是我不知道怎么做分錄了
84785010
08/06 15:21
同學你好
也是代收代付?
不是自己的收入？
不是老師
掛的往來
樸老師
08/06 15:27
同學你好
自己的收入你掛應收
代收代付的做
借銀行
貸其他應付款
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