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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們單位是小規(guī)模納稅人，7月份收到的一項(xiàng)收入款項(xiàng)，8月份開票可以嗎，這筆賬分別怎么記呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，是可以的
7月份的時(shí)候，借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款
8月份的時(shí)候，借：預(yù)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅?
08/06 13:41
84784952 
08/06 13:45
這筆業(yè)務(wù)屬于7月份營業(yè)收入呢，8月份記那筆賬的話那就是屬于8月份的收入了是嗎
鄒老師 
08/06 13:46
你好，8月份開具發(fā)票，從外賬的角度就把收入放在開票月份的
84784952
08/06 13:57
如果我打出去一筆款采購電腦，對方?jīng)]有給我開票，我應(yīng)該怎么入賬呢
鄒老師
08/06 13:58
你好，打出去一筆款采購電腦，對方?jīng)]有給我開票
借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款
84784952
08/06 14:03
要是收到發(fā)票了就借：固定資產(chǎn)
貸：預(yù)付賬款 是嗎
鄒老師
08/06 14:03
你好，是的，是這樣的?
84784952
08/06 18:53
老師，如果老板從賬戶轉(zhuǎn)一筆錢到私人賬戶，備注是報(bào)銷，這筆錢應(yīng)該怎么入賬合適呢
84784952
08/06 18:57
公戶轉(zhuǎn)的一筆款項(xiàng)給無錫五八趕集信息技術(shù)有限公司是12000，不知道是否有開具發(fā)票
這筆賬會計(jì)分錄這樣記：借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款
對嗎
鄒老師
08/06 19:26
你好，如果老板從賬戶轉(zhuǎn)一筆錢到私人賬戶，備注是報(bào)銷
借：管理費(fèi)用等科目，貸：銀行存款
公戶轉(zhuǎn)的一筆款項(xiàng)給無錫五八趕集信息技術(shù)有限公司是12000，有發(fā)票是直接計(jì)入? 費(fèi)用，暫時(shí)沒有取得發(fā)票是先計(jì)入? 預(yù)付賬款
84784952
08/07 11:17
老師我們公司是小規(guī)模納稅人的管理服務(wù)公司，發(fā)現(xiàn)公戶上收到一筆款項(xiàng)，備注采購款，應(yīng)該怎么入賬
鄒老師
08/07 11:18
你好
借：銀行存款，貸：其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
84784952
08/07 11:25
那我們單位需要開發(fā)票嗎
鄒老師
08/07 11:26
你好，看對方是否需要發(fā)票了，需要就開具，不需要就不用開具。
84784952
08/07 11:33
好的，謝謝老師
鄒老師
08/07 11:35
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時(shí)予以評價(jià)，謝謝。
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