00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
這是月工資表 再不考慮稅費(fèi)和社保的情況下 怎么做分錄 麻煩老師寫(xiě)詳細(xì)點(diǎn) 現(xiàn)在做工資用
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，就是計(jì)提工資的分錄，把應(yīng)付工資這一列按各部門(mén)加和
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
發(fā)工資
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：銀行或其他應(yīng)付款（保定代發(fā)工資記往來(lái)賬款）
2024 07/25 14:33
84785013 
2024 07/25 14:35
工資分錄只做總數(shù)? 不是以個(gè)人為單位做賬啊??
廖君老師 
2024 07/25 14:37
您好，當(dāng)然的嘛，按部門(mén)匯總做分錄的哦，這個(gè)工資表不要附在后面，工資是保密的，做一張部門(mén)匯總的
比如下圖
84785013
2024 07/25 14:50
我們這是建筑公司? 只有老板? 財(cái)務(wù)? 還有工人? 怎么分部門(mén)？
廖君老師
2024 07/25 14:52
您好，那我們平時(shí)的費(fèi)用也不分到部門(mén)核算 ，就是期間費(fèi)用沒(méi)有輔助核算么，這個(gè)不合適哦，因?yàn)橛许?xiàng)目時(shí)工人的工資是記入工程施工的，財(cái)務(wù)是記管理費(fèi)用，以后老板讓咱統(tǒng)計(jì)哪個(gè)部門(mén)花了多少錢(qián)，咱都提供不了，按人計(jì)入工資不現(xiàn)實(shí)：1.工資保密不能顯示每個(gè)人，2.人員變動(dòng)大人數(shù)多，我們這個(gè)核算不合理
閱讀 125
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
158
意見(jiàn)反饋
