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問題已解決
老師，由于去年增值稅延期繳納，導(dǎo)致我多計提了未交增值稅，今天才發(fā)現(xiàn)，這個怎么調(diào)整分錄呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！這個你多計提了，紅字沖減計提的就行
07/13 09:42
84784963 
07/13 09:54
分錄怎么做
宋生老師 
07/13 09:55
你好！你計提的時候如何做的分錄
84784963
07/13 11:52
計提的時候都結(jié)轉(zhuǎn)完了
只有這個科目有余額
宋生老師
07/13 12:13
你好！正常不會你說的這樣的。如果都結(jié)轉(zhuǎn)完了，就不會多計提了
我問你怎么計提的，就是因為你多計提了，直接沖減多計提的部分就行
做同樣的分錄，然后金額寫負(fù)數(shù)
84784963
07/13 12:24
那如果像我這樣需要怎么賬務(wù)處理
宋生老師
07/13 12:56
你好！就是按上面的方法了。如果你只想做平，就計入營業(yè)外收支
84784963
07/13 13:17
做平只能走營業(yè)外嗎？那是收還是支
宋生老師
07/13 14:23
你這個現(xiàn)在是貸方未交增值稅有余額吧
84784963
07/13 23:08
老師，是借方
宋生老師
07/14 08:42
你好1如果是借方有余額，估計是少計提了。
84784963
07/14 09:13
那怎么平帳
宋生老師
07/14 09:15
你好！補(bǔ)充計提就行
月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
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