免費問答

那應(yīng)交稅費期末貸方余額太高，導(dǎo)至報表余額應(yīng)交稅費余額過大怎么辦

您好，應(yīng)交稅費期末貸方余額太高，就是下月申報要繳增值稅了，下月繳稅后就不高了呀

是因為沒有結(jié)轉(zhuǎn)，不是應(yīng)交稅

所以我問下怎么結(jié)轉(zhuǎn)

哦哦，不看三級科目，看?一級科目?的，您看應(yīng)交稅費又沒有多少余額的

所以需要結(jié)轉(zhuǎn)，怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊

您好，好的，下面是標(biāo)準(zhǔn)分錄，最上面是按你的要求寫的分錄 月末把應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 這個二級科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到? 應(yīng)交稅費——未交增值稅，用? 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）科目來結(jié)轉(zhuǎn)，不用把進項銷項科目結(jié)轉(zhuǎn)，? 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）? 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅? ?， 看應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄??