00:10:00
問題已解決
物業(yè)費以前月交的的一年物業(yè)費 一直沒收到發(fā)票，怎么分攤？ 是按合同時間分攤嗎？ 這樣分攤做什么憑證？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，按月計提，權(quán)責(zé)發(fā)生制，沒有收到發(fā)票也要入賬，自已做表格的就可以了
07/10 12:05
84784964 
07/10 12:05
分攤做什么憑證？ 支付做什么憑證？
廖君老師 
07/10 12:08
您好，支付
借：預(yù)付? 貸：銀行
分攤
借：管理費用-租賃費? ?貸：預(yù)付
84784964
07/10 12:09
后面收到發(fā)票呢？做什么憑證？
廖君老師
07/10 12:11
您好，把原分錄紅沖，不要怕銀行為負，正負沒有了
借：預(yù)付?（負） 貸：銀行（負）
借：預(yù)付?（正） 進項稅?（正） ?貸：銀行（正）
和之前預(yù)付的小差額的話，在剩下月內(nèi)攤銷調(diào)整
84784964
07/10 14:05
小規(guī)模 沒有進項
84784964
07/10 14:06
要是下個月拿到發(fā)票了 能不能直接放在上個月的憑證后面？ 能不能直接做 借長期待攤費用 貸銀行存款？
廖君老師
07/10 14:06
您好，直接放在上個月的憑證后，可以的哦，
84784964
07/10 14:14
不是 一年以內(nèi)的不能做長期待攤費用嗎？
廖君老師
07/10 14:16
您好，沒事兒的，長期待攤費用說是新準則不能用，只嚴格要求上市公司的，您不想用長期待攤費用，就用預(yù)付賬款，反正是掛著
閱讀 489
描述你的問題，直接向老師提問
88
意見反饋
