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問題已解決
我司是小規(guī)模納稅人，Ktv行業(yè)，庫存問題很亂，倉庫既有公司的酒，也有客戶寄存的酒，沒有分開放，合在一起，倉管也不知道哪些是公司，哪些是客戶寄存的酒，也有客戶取酒（以前寄存的酒）問： 1.有沒有方法或者流程規(guī)范？ 2會計怎樣在賬上提現(xiàn)公司的酒水，客戶寄存酒，客戶來取酒（取寄存酒）？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，同學(xué)，一、方法和流程規(guī)范
1. 庫存分類與標識
分類存放：首先，應(yīng)對倉庫內(nèi)的酒水進行明確分類，將公司酒水與客戶寄存的酒水完全分開存放?？梢栽O(shè)置專門的區(qū)域或貨架來存放客戶寄存的酒水，并貼上清晰的標識牌，以便區(qū)分。
編號管理：對每批酒水進行編號，無論是公司采購的還是客戶寄存的，都應(yīng)有唯一的編號和詳細的入庫記錄。入庫記錄應(yīng)包括酒水名稱、數(shù)量、采購/寄存日期、有效期等信息。
2. 建立存酒卡制度
存酒卡管理：對于客戶寄存的酒水，應(yīng)建立存酒卡制度?？蛻艏拇婢扑畷r，由服務(wù)人員填寫存酒卡，詳細記錄酒水的種類、數(shù)量、寄存日期等信息，并由客戶簽字確認。存酒卡一式兩份，一份交客戶保管，一份由KTV留存?zhèn)洳椤?取酒流程：客戶取酒時，需出示存酒卡，由服務(wù)人員核對無誤后方可取酒，并在存酒卡上做好取酒記錄。如客戶遺失存酒卡，需按KTV規(guī)定流程處理，如提供身份證明、消費記錄等，并經(jīng)管理人員審批后方可取酒。
3. 定期盤點與核對
定期盤點：定期對倉庫內(nèi)的酒水進行盤點，核對實際庫存與系統(tǒng)記錄的庫存差異，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。盤點時應(yīng)特別注意客戶寄存的酒水，確保賬實相符。
核對賬目：會計應(yīng)定期與倉庫管理人員核對賬目，確保公司酒水與客戶寄存酒水的記錄準確無誤。對于客戶取酒的情況，會計應(yīng)根據(jù)存酒卡上的記錄及時調(diào)整客戶寄存酒水的庫存數(shù)量。
07/04 22:47
麗媛老師 
07/04 22:50
二、會計在賬上提現(xiàn)公司的酒水，客戶寄存酒，客戶來取酒
1. 公司酒水
● 采購入庫：公司采購的酒水入庫時，會計應(yīng)根據(jù)采購發(fā)票和入庫單記錄采購成本，借記庫存商品——酒水”科目，貸記“銀行存款”或“應(yīng)付賬款”科目。
● 領(lǐng)料出庫：酒水領(lǐng)用時，會計應(yīng)根據(jù)領(lǐng)料單記錄營業(yè)成本，借記“營業(yè)成本”科目，貸記“原材料——酒水”科目。
2. 客戶寄存酒
● 寄存登記：客戶寄存酒水時，會計無需進行賬務(wù)處理，但應(yīng)在存酒卡上做好記錄，并在倉庫管理系統(tǒng)中備注為“客戶寄存”。
● 庫存調(diào)整：如客戶寄存的酒水因過期、損壞等原因需要處理，會計應(yīng)根據(jù)實際情況調(diào)整庫存成本，并記錄在案。
3. 客戶來取酒（取寄存酒）
● 取酒確認：客戶取酒時，會計無需直接進行賬務(wù)處理，但應(yīng)關(guān)注存酒卡的核對和取酒記錄的準確性。
● 庫存減少：在倉庫管理系統(tǒng)中更新客戶寄存酒水的庫存數(shù)量，確保賬實相符。如有必要，可在財務(wù)報表附注中說明客戶寄存酒水的情況及其對庫存的影響。
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