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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好，上個(gè)月紅沖了一張發(fā)票，接著又重新給開了一張正確的發(fā)票，這個(gè)月做賬分錄怎么寫？能具體點(diǎn)嗎？汽車銷售行業(yè)。
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你好，紅沖發(fā)票
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸；應(yīng)收賬款等科目
借；庫(kù)存商品 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
正確發(fā)票
借；應(yīng)收賬款 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；庫(kù)存商品
2018 05/03 15:26
84785009 
2018 05/05 16:08
不好意思，我沒(méi)理解，我拍一張沖銷的發(fā)票和后來(lái)開的一張發(fā)票給你看一下，你幫我看看正確的做賬分錄怎么打，好嗎？
84785009
2018 05/05 16:10
這個(gè)上面的是紅沖的一張，下面是開的正確的
鄒老師 
2018 05/05 16:12
你好，紅沖就是做收入負(fù)數(shù)分錄，同時(shí)做庫(kù)存退回
這種補(bǔ)開的正確發(fā)票就做收入正數(shù)分錄，同時(shí)做結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄
紅沖發(fā)票
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸；應(yīng)收賬款等科目
借；庫(kù)存商品 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
正確發(fā)票
借；應(yīng)收賬款 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；庫(kù)存商品
84785009
2018 05/05 16:39
謝謝，理解了。????
鄒老師
2018 05/05 16:46
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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