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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
A公司為增值稅一般納稅人外購(gòu)一批月餅禮盒，取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款為18萬(wàn)元，不含增值稅。A公司將60%的月餅禮盒贈(zèng)送給客戶，剩余的禮盒作為中秋福利發(fā)給職工計(jì)算該批月餅禮盒的銷售額。計(jì)算該批月餅禮盒的增值稅銷項(xiàng)稅額
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您好
該批月餅禮盒的增值稅銷項(xiàng)稅額
180000*0.6*0.13=14040
06/22 20:44
84784955 
06/22 21:02
銷售額多少？
bamboo老師 
06/22 21:10
這里銷售額應(yīng)該是180000*0.6=108000元
84784955
06/22 21:36
、宏遠(yuǎn)制造有限公司為居民企業(yè)，增值稅一般納稅人。2022年度發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）取得產(chǎn)品銷售收入2000萬(wàn)元；（2）發(fā)生產(chǎn)品銷售成本1300萬(wàn)元；（3）發(fā)生的銷售費(fèi)用385萬(wàn)元（其中廣告費(fèi)325萬(wàn)元）；管理費(fèi)用240萬(wàn)元（其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)12.5萬(wàn)元，新技術(shù)開發(fā)費(fèi)用20萬(wàn)元）；財(cái)務(wù)費(fèi)用30萬(wàn)元。（4）發(fā)生的銷售稅金80萬(wàn)元（含繳納的增值稅60萬(wàn)元）（5）計(jì)入成本、費(fèi)用中的應(yīng)付工資總額100萬(wàn)元（包括安置殘疾人員工資10萬(wàn)元），撥繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)2.5萬(wàn)元，發(fā)生的職工福利費(fèi)15.5萬(wàn)元，發(fā)生職工教育經(jīng)費(fèi)3.5萬(wàn)元。（6）營(yíng)業(yè)外收入40萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出25萬(wàn)元（其中通過(guò)公益性社會(huì)團(tuán)體向貧困山區(qū)捐款15萬(wàn)元，支付行政罰款1萬(wàn)元，支付稅收滯納金2萬(wàn)元）；要求：（1）計(jì)算利潤(rùn)總額（2）計(jì)算準(zhǔn)予稅前扣除的銷售費(fèi)用；（3）計(jì)算準(zhǔn)予稅前扣除的管理費(fèi)用；（4）計(jì)算準(zhǔn)予稅前扣除的銷售稅金；（5）計(jì)算準(zhǔn)予稅前扣除的營(yíng)業(yè)外支出；（6）計(jì)算準(zhǔn)予稅前扣除的應(yīng)付工資總額；（7）計(jì)算準(zhǔn)予稅前扣除的銷售成本；（8）采用直接計(jì)算法計(jì)算宏遠(yuǎn)制造有限公司2022年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額
bamboo老師
06/22 21:37
對(duì)不起 不同問(wèn)題請(qǐng)分別提問(wèn)?
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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