00:10:00
問題已解決
老師，現(xiàn)在咱們做賬收到發(fā)票后，可能當月用不著都抵扣了，這種情況收到的發(fā)票怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
是需要認證的，可以留抵
06/22 14:24
84785000 
06/22 14:32
老師，有個? 待抵扣進項稅額和待認證進項稅額，這兩個科目用可以用嗎
小菲老師 
06/22 14:33
同學(xué)，你好
可以使用的
84785000
06/22 14:37
老師，進項我想留著以后的月份在抵扣，用 待抵扣進項稅額，這個科目，用的時候從這里沖減是嗎？
這個分錄怎么做合適
小菲老師
06/22 14:38
同學(xué)，你好
以后月份抵扣，那你是正常做進項
84785000
06/22 14:49
借? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）
貸? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待抵扣進項稅額）
老師是這樣做分錄對吧
小菲老師
06/22 14:52
同學(xué)，你好
不是，分錄
借：費用
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項
貸：銀行存款
84785000
06/22 15:24
老師，我把發(fā)票提前入賬進項不抵扣時的分錄
借? 庫存商品
? ? ? 應(yīng)交稅費? 應(yīng)交增值稅? 待抵扣進項稅額
貸? ?銀行存款或者預(yù)付賬款等
這個對吧
下個月我把這個些發(fā)票的進項再進行抵扣，怎么還走費用了呢
小菲老師
06/22 15:26
同學(xué)，你好
這個對的
84785000
06/22 15:31
所以次月我想用這部分進項的時候再這樣做分錄是不是
借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）
貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待抵扣進項稅額）
老師是這樣做分錄對吧
小菲老師
06/22 15:32
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785000
06/22 15:42
老師，這樣操作，屬于正常的賬務(wù)處理是吧，不存在什么隱患
小菲老師
06/22 15:59
同學(xué)，你好
是正常處理
閱讀 5485
描述你的問題，直接向老師提問
40
意見反饋
