免費(fèi)問(wèn)答

2023年風(fēng)險(xiǎn)稽查時(shí)補(bǔ)交了2021年的稅，申報(bào)表上改成無(wú)票收入了，2023年我賬上沒(méi)有變更2021年賬，沒(méi)有做無(wú)票收入賬目，只在2023年賬上做了借：未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)， 2023年12月客戶 需要發(fā)票 ，我補(bǔ)開(kāi)了發(fā)票，直接做了收入 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 這樣增值稅多交了， 現(xiàn)在我要申請(qǐng)2023年多交的增值稅， 2023年的分錄我要怎么修改？

你好，2023年未分配利潤(rùn)，這個(gè)是哪一個(gè)明細(xì)。

只在2023年賬上做了借：未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)， 未分配利潤(rùn)只的是2021年稅 ，因?yàn)槲覜](méi)有變更2021年賬，沒(méi)有2021年 做無(wú)票收入

那直接在2023年做你上面的補(bǔ)開(kāi)發(fā)票的那個(gè)。

2023年分錄我做錯(cuò)了

2023年確認(rèn)收入的那個(gè)沒(méi)有問(wèn)題，可以。

未分配利潤(rùn)的那個(gè)，你應(yīng)該是補(bǔ)交的企業(yè)所得稅吧，這個(gè)我沒(méi)有看懂。

23年補(bǔ)了一筆21年貸款利息收入做了 借應(yīng)收賬款 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 ，但是稅務(wù)上21年申報(bào)做了無(wú)票收入

那你現(xiàn)在借利潤(rùn)分配為，分配利潤(rùn)，應(yīng)交稅費(fèi)貸，應(yīng)收賬款 借，應(yīng)收賬款貸。利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)應(yīng)交稅費(fèi)。

一個(gè)是紅沖無(wú)票收入的。 第二個(gè)是開(kāi)發(fā)票的。

一個(gè)是紅沖無(wú)票收入的。老師，這個(gè)是稅務(wù)申報(bào)做了收入，財(cái)務(wù)賬上21年沒(méi)做收入，到了23年做一筆收入，也補(bǔ)開(kāi)了發(fā)票。借利潤(rùn)分配為，分配利潤(rùn)，應(yīng)交稅費(fèi)貸，應(yīng)收賬款 借，應(yīng)收賬款貸。利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)應(yīng)交稅費(fèi)。 第二個(gè)是開(kāi)發(fā)票的。

你好，那就現(xiàn)在補(bǔ)上，現(xiàn)在補(bǔ)上，3個(gè)分錄都做在這個(gè)月。

借應(yīng)收賬款 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，老師，收入分不清楚是做利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)還是其他業(yè)務(wù)收入

利潤(rùn)分配。未分配利潤(rùn)。