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之前發(fā)票有收到，但是未做會計分錄，沒有做期間費用

您好，23年的費用少記，匯算上，納稅調(diào)減。 企業(yè)準(zhǔn)則： 會計分錄： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：其他應(yīng)付款 借;應(yīng)交稅費-所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn) 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 如果執(zhí)行小企業(yè)準(zhǔn)則，或者是企業(yè)準(zhǔn)則中錯賬金額或者影響小的情況下，直接調(diào)當(dāng)期即可 借：費用成本 貸：應(yīng)付賬款、銀行存款等。

直接做成費用計，不需要用未分類利潤這個科目嗎

你好，如果執(zhí)行小企業(yè)準(zhǔn)則，或者是企業(yè)準(zhǔn)則中錯賬金額或者影響小的情況下，直接調(diào)當(dāng)期即可

這樣做行不行

你好，你是小企業(yè)準(zhǔn)則嗎？金額多少呢

金額有 4000 多

小企業(yè)會計準(zhǔn)則

您好，直接計入當(dāng)期損益即可，不需要通過未分配利潤了

還有之前的稅費，可是已經(jīng)通過未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)了，怎么處理

您好，沖銷，然后重新做分錄即可的呢。

借管理費用，貸未分配利潤嗎

你好，不是啊，你這筆費用不需要支付的嗎

之前賬上做了支付， 借 應(yīng)付賬款 貸 銀行存款 就是沒計提這比費用

你好，那你貸方用應(yīng)付賬款即可

可是之前我做的是利潤分配-未分配利潤，貸應(yīng)付賬款，我是不是要把利潤分配，沖消掉

你好，是的，需要沖掉的呢

那就是做借費用，貸未分配利潤嗎

借費用，貸應(yīng)付賬款