00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司委托第三方繳納社保2000（單位1500+個(gè)人500），代發(fā)工資8000，每月轉(zhuǎn)第三方1萬(wàn)，這要怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
社保，借管理費(fèi)用社保1500 貸其他應(yīng)付款社保1500 個(gè)人社保，借應(yīng)付職工薪酬工資500 貸其他應(yīng)付款社保500
付社保 借應(yīng)付職工薪酬社保1500 其他應(yīng)付款社保500 應(yīng)付職工薪酬工資8000 貸銀行存款10000
05/25 15:25
84785019 
05/25 15:29
老師，你好，我公司在湖北，上海有位員工，跟我公司簽訂勞動(dòng)合同，上海第三方代發(fā)工資（8000-500個(gè)人社保）繳納社保（單位1500+個(gè)人500），都開(kāi)具普通發(fā)票，另外服務(wù)費(fèi)60，我公司每月支付這些費(fèi)用，怎么進(jìn)行賬務(wù)處理
東老師 
05/25 15:33
計(jì)提社保，公司部分 借管理費(fèi)用社保1500 貸其他應(yīng)付款社保1500 個(gè)人社保，借應(yīng)付職工薪酬工資500 貸其他應(yīng)付款社保500
計(jì)提工資 借管理費(fèi)用工資8000 貸應(yīng)付職工薪酬8000
支付工資 借應(yīng)付職工薪酬工資7500 貸銀行存款7500
付社保費(fèi) 借其他應(yīng)付款社保500 應(yīng)付職工薪酬社保 1500 貸銀行存款2000
付服務(wù)費(fèi) 借管理費(fèi)用服務(wù)費(fèi) 60 貸銀行存款60
84785019
05/25 15:38
老師，我公司沒(méi)有繳納社保的核定單，只有銀行轉(zhuǎn)賬回單，不能這樣計(jì)提社保吧
東老師
05/25 15:39
因?yàn)槟闵绫T工也要承擔(dān)一部分，所以只能是這么做
84785019
05/25 15:48
那這樣做法符合勞動(dòng)法規(guī)定嗎？而且簽訂合同是跟我公司簽訂的，社保個(gè)稅工資都是第三方公司在處理
東老師
05/25 15:50
那對(duì)方給你開(kāi)票金額是多少呢？
84785019
05/25 15:51
60的服務(wù)費(fèi)專(zhuān)票，其他都是普票經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)
東老師
05/25 15:54
那除了服務(wù)費(fèi)以外其他的可以這么做，借管理費(fèi)用社保費(fèi) 管理費(fèi)用工資 貸銀行存款
84785019
05/25 15:55
這樣做，稅務(wù)局來(lái)查，會(huì)有問(wèn)題嗎
東老師
05/25 16:01
這么做賬沒(méi)問(wèn)題，只是匯算清繳的時(shí)候需要把員工負(fù)擔(dān)的那部分納稅調(diào)整
84785019
05/25 16:05
老師，這個(gè)我沒(méi)懂你說(shuō)的啥意思？員工負(fù)擔(dān)的個(gè)人社保部分，怎么調(diào)呢？為啥要調(diào)
東老師
05/25 16:06
這么做賬了，等于是公司承擔(dān)了 因?yàn)槎荚谝粡埌l(fā)票上了，沒(méi)有分開(kāi)計(jì)提
84785019
05/25 16:13
其他普票經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)，會(huì)開(kāi)兩張發(fā)票，一張是代繳社保，一張是代發(fā)工資，實(shí)際發(fā)放工資，個(gè)人社保員工個(gè)人承擔(dān)了呀
東老師
05/25 16:19
但這張票據(jù)的金額如果只是公司的部分，你就不用納稅調(diào)整。
84785019
05/25 17:20
老師，發(fā)票開(kāi)具的有個(gè)人社保部分
東老師
05/25 17:26
既然開(kāi)具有個(gè)人的部分，你們也付了，要么就按照我最開(kāi)始那么做就不需要調(diào)整，第二就是全部就記入費(fèi)用，匯算清繳的時(shí)候再納稅調(diào)整
閱讀 10617
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
3032
意見(jiàn)反饋
