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實(shí)務(wù)
問題已解決
暫估入庫了收不回的進(jìn)項(xiàng)票…匯算清繳是調(diào)增，還是直接在賬上改分錄呢？
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你好，實(shí)際有購入嗎？如果有購入的話，賬上不用處理，只調(diào)增就行。
05/17 17:00
84785031 
05/17 17:00
有 但是我們沒有進(jìn)項(xiàng)開出去的發(fā)票商品了
84785031
05/17 17:01
以后永遠(yuǎn)都收不回來了哦
84785031
05/17 17:03
我們沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但是實(shí)際購入了 對方不給我們開發(fā)票，同時(shí)我們也開發(fā)票給了別人 之前都是暫估入庫的 現(xiàn)在是需要改分錄 還是在匯算清繳調(diào)增就行了呢？
郭老師 
05/17 17:05
你好，那就不需要做賬務(wù)處理，你只需要調(diào)增就行。
84785031
05/17 17:05
那之后都不需要管這些暫估了嗎？
郭老師
05/17 17:06
你好，你當(dāng)時(shí)支付了吧，支付了的話沒有問題。
84785031
05/17 17:07
支付了的，那這些暫估以后就掛在賬上了嗎？
郭老師
05/17 17:08
不會有暫估的呀。借庫存商品貸銀行存款，
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品，怎么會暫估？
84785031
05/17 17:15
我們這個(gè)借：應(yīng)付賬款 貸銀行存款啊 然后開出去發(fā)票 就是借 應(yīng)收賬款 貸庫存商品
郭老師
05/17 17:16
那不對呀，你沒有做收入，沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
84785031
05/17 17:16
就是暫估咯
暫估庫存出來
郭老師
05/17 17:18
可是你這個(gè)沒有發(fā)生主營業(yè)務(wù)成本，而且你的庫存商品在貸方
84785031
05/17 17:20
對啊 就是暫估了沒有收到發(fā)票的庫存。才可以結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)成本
郭老師
05/17 17:21
你好，借庫存商品，貸應(yīng)付賬款，借應(yīng)付賬款，貸銀行存款，借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品。這個(gè)才是暫股呀。
84785031
05/17 17:23
是啊我只是剛剛沒有寫出來?，F(xiàn)在說的是匯算清繳暫估的問題 。這個(gè)暫估分錄是怎么處理呢
郭老師
05/17 17:24
不需要調(diào)整，就做我寫的上面的就行。
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