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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，如果其他應(yīng)付款-法人初始余額為貸方50萬，然后之前的會計(jì)通過調(diào)賬，把這個(gè)貸方初始余額調(diào)平了，調(diào)到了庫存現(xiàn)金去了，然后2023年借方公司還款到這個(gè)賬戶，形成了貸方余額50萬現(xiàn)在我要怎么平這個(gè)賬呢？
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同學(xué)您好，首先，我們捋順一下關(guān)系，您說
1、其他應(yīng)收款-法人，貸方有50萬，
2、會計(jì)調(diào)張，把賬調(diào)平，是不是
借：其他應(yīng)收款-法人? 50
貸：庫存現(xiàn)金50
3、“”然后2023年借方公司還款到這個(gè)賬戶“”這句話是啥意思，公司支付50萬給法人？
借：其他應(yīng)收款-法人? 50
貸：庫存現(xiàn)金50
這不是變成其他應(yīng)收款借方余額了？
您看著業(yè)務(wù)流程是不是這樣的？或者您在描述清晰一下
05/17 15:30
84785031 
05/17 15:36
3、“”然后2023年借方公司還款到這個(gè)賬戶“”這句話是啥意思，公司支付50萬給法人？
借：其他應(yīng)收款-法人 50
貸：庫存現(xiàn)金50
這個(gè)50萬就是還的之前的其他應(yīng)付賬款50萬 還款的時(shí)候我是去做的 借其他應(yīng)付賬款-法人50 貸銀行存款50 這樣做不對哇？因?yàn)檫@筆款是還之前法人借給公司的。如果我做成借其他應(yīng)收賬款50 貸銀行存款50 那不成法人欠公司50了？
王小龍老師 
05/17 15:47
同學(xué)您好，您第一步，應(yīng)該把以前虛調(diào)的那筆
借：其他應(yīng)收款-法人? 50
貸：庫存現(xiàn)金50
反沖掉，這筆分錄本身就不應(yīng)該存在，
借：其他應(yīng)收款-法人? -50
貸：庫存現(xiàn)金-50
反沖之后
您通過銀行打款給股東50萬，在做
借其他應(yīng)付賬款-法人50?
貸銀行存款50?
這樣賬就對上了
84785031
05/17 16:23
老師，如果其他應(yīng)付款-法人初始余額為貸方50萬，然后之前的會計(jì)通過調(diào)賬，把這個(gè)貸方初始余額調(diào)平了，調(diào)到了庫存現(xiàn)金去了，然后2023年借方公司還款到這個(gè)賬戶，形成了貸方余額50萬現(xiàn)在我要怎么平這個(gè)賬呢？
老師，這個(gè)初始里面沒有您說的這個(gè)：
同學(xué)您好，您第一步，應(yīng)該把以前虛調(diào)的那筆
借：其他應(yīng)收款-法人 50
貸：庫存現(xiàn)金50
84785031
05/17 16:24
是之前會計(jì)把其他應(yīng)收和庫存現(xiàn)金一起調(diào)平了這個(gè)其他應(yīng)付款，所以導(dǎo)致我現(xiàn)在這個(gè)掛起
王小龍老師
05/17 16:24
同學(xué)您好，“”之前的會計(jì)通過調(diào)賬“”他是怎么調(diào)的？把他調(diào)的那筆分錄反沖掉就行了
84785031
05/17 16:25
哦，那還有個(gè)問題，這個(gè)跨年了，我現(xiàn)在準(zhǔn)備做匯算清繳，然后這個(gè)我是在今年的賬里面去調(diào)還是說更改之前的賬呢，年報(bào)我已經(jīng)報(bào)了
王小龍老師
05/17 16:33
同學(xué)您好，這個(gè)分錄不牽扯利潤，所以跟所得稅匯算沒有關(guān)系，正常做調(diào)整分錄就行了
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