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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一筆先出庫(kù)，后入庫(kù)的業(yè)務(wù)要怎么處理？比如10月份銷(xiāo)售，10月份結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票11月才到，庫(kù)存產(chǎn)品11月才有，10月份的結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么處理？
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同學(xué)好，如果知道產(chǎn)品的金額，10 月份可以暫估入賬，然后正常結(jié)轉(zhuǎn)成本，11 月收到后再?zèng)_回暫估做賬。
2024 05/16 10:58
84785037 
2024 05/16 11:00
好的，知道產(chǎn)品金額。老師，分錄怎么寫(xiě)？第一次做
84785037
2024 05/16 11:10
老師，還有庫(kù)存表上這邊業(yè)務(wù)怎么做？10月先把11月的貨暫估入庫(kù)，然后出庫(kù)？11月怎么做出庫(kù)、入庫(kù)？
黃陸壹老師 
2024 05/16 11:11
10 月暫估
借：庫(kù)存商品等科目
貸：應(yīng)付賬款—暫估
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
11 月收到發(fā)票
沖回暫估
借：庫(kù)存商品等科目，負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款—暫估 負(fù)數(shù)
借：庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)付賬款—貨款
84785037
2024 05/16 11:14
好的。老師，（進(jìn)銷(xiāo)存）庫(kù)存表上這筆業(yè)務(wù)怎么做？10月先把11月的貨暫估入庫(kù)，然后出庫(kù)？11月怎么做出庫(kù)、入庫(kù)？
黃陸壹老師
2024 05/16 11:15
不用那么麻煩，10 月入庫(kù)，再出庫(kù)。11 月不用做處理
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