00:10:00
問題已解決
老師，我們2023賬里有100多萬的費用當(dāng)時付出去沒有發(fā)票，我就做成預(yù)付賬款了，匯算清繳的時候需要調(diào)賬嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，因為記入預(yù)付賬款并不是損益類科目，所以不用納稅調(diào)整
2024 05/10 15:21
84784951 
2024 05/10 15:22
那如果在2024年回票了，那就算2024年的費用嗎？
東老師 
2024 05/10 15:22
對，費用記入到2024年里面了。
84784951
2024 05/10 15:23
如果知道就是回不了發(fā)票了，我怎么操作把這個預(yù)付賬款給沖平呢。
東老師
2024 05/10 15:23
借成本或者費用 貸預(yù)付賬款就成
84784951
2024 05/10 15:24
那這樣的話，2024年匯算的時候就需要把沒票的調(diào)出來是吧
東老師
2024 05/10 15:25
對2024年的時候再納稅調(diào)整
84784951
2024 05/10 15:29
那如果2024年調(diào)出去了，2025年又收到發(fā)票了，那會計分錄怎么做呀？影響2025的利潤嗎？
東老師
2024 05/10 15:29
賬上是不用調(diào)整的，只是在匯算清繳的收入納稅調(diào)減
84784951
2024 05/10 15:33
那發(fā)票不放賬里嗎？單獨收著就行？
東老師
2024 05/10 15:34
發(fā)票計入到2024年賬里就成
84784951
2024 05/10 15:39
還有一個問題就是：2023年12月結(jié)賬了，在2024年1月又補交了2023第四季度增值稅，我當(dāng)時候做憑證的時候做到以前度損益調(diào)整了，然后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤里了，那我匯算清繳時候，財務(wù)報表按12月份的報，還是把這個補交的增值稅加上12月份的表報里再報呀？
84784951
2024 05/10 15:40
發(fā)票計入到2024年賬里 那憑證是怎么做?。?/div>
東老師
2024 05/10 15:40
財務(wù)報表按12月份的報就成了
84784951
2024 05/10 15:42
那匯算清繳時，這個增值稅在哪個表里調(diào)啊
東老師
2024 05/10 15:42
增值稅不影響的損益類不用調(diào)整的
閱讀 218
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
老師，賬上有100多萬的庫存商品，馬上就要匯算清繳了，怎么調(diào)賬比較好？
161 -
老師好，因為我們公司收入和費用都沒有發(fā)票，匯算清繳的時候是不是利潤100%了，這樣有沒有什么風(fēng)險
264
-
老師。房租攤銷做賬是 借：費用 貸：預(yù)付賬款-房租。在匯算清繳的時候 是需要填寫攤銷表嗎？
306
-
老師 我有一筆費用是2022年支付的 發(fā)票是2023年才收到的 那我可不可以 作為2023年的費用 ？在匯算清繳的時候不做這筆費用的調(diào)整呢？2022年這筆費用支出時做的是預(yù)付
322
-
沒有取得發(fā)票的費用100元，在填匯算清繳申報表時候是是填調(diào)增還是調(diào)減呢？
10680
最新回答
查看更多- 凈經(jīng)營資產(chǎn)-凈負債=所有者權(quán)益 嗎？ 昨天
- 為啥 報銷 銀行轉(zhuǎn)賬必須直接轉(zhuǎn)給報銷人？現(xiàn)金卻可以給第三人 然后再轉(zhuǎn)給報銷人？給現(xiàn)金 銀行也查不到 公司轉(zhuǎn)賬給報銷人的記錄呀？所以為啥銀行轉(zhuǎn)賬報銷必須直接轉(zhuǎn)給報銷人？ 昨天
- 兩種證券報酬率的標準差越接近曲線彎度程度越小. 這個表述為什么是錯的呢？相關(guān)系數(shù)越小，曲線彎曲程度越小，而計算相關(guān)系數(shù)的公式中 而相關(guān)系數(shù)就是從兩個證券的標準差得來的。還是說我記錯了 書上沒講怎么算相關(guān)系數(shù)？ 昨天
- 在賣出使用過的轎車時，需要如何確認收入？ 1個月前
- 會計師的薪酬水平還受到所在公司規(guī)模、行業(yè)類型和職位級別等因素的影響。 1個月前
意見反饋
