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實(shí)務(wù)
問題已解決
委托加工物資 每月記著委托加工費(fèi) 借 委托加工物資 應(yīng)交稅金 貸：應(yīng)付帳款。那取得委托加工發(fā)票分錄如何做？取得發(fā)票后付委托加工費(fèi)。分錄如何做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你沒有取得發(fā)票，你就做了應(yīng)交稅金嗎？
05/10 11:00
郭老師 
05/10 11:00
借委托加工物資
貸應(yīng)付賬款，這個是按照不含稅的來做。借應(yīng)付賬款代委托加工物資，借委托加工物資應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。
84785012 
05/10 11:01
是的 每月記著委托加工費(fèi)用時 我發(fā)票稅做了分錄。
郭老師
05/10 11:01
按照我上面的來給你寫，我給你寫了。
84785012
05/10 11:01
要不 你告訴我 整個正確的做法
郭老師
05/10 11:04
借委托加工物資
貸應(yīng)付賬款，這個是按照不含稅的來做。借應(yīng)付賬款代委托加工物資，借委托加工物資應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。
2024-05-10 11:00:57
84785012
05/10 11:05
借應(yīng)付賬款代委托加工物資，借委托加工物資應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。這個分錄是含稅的嘛？
郭老師
05/10 11:06
我這里的所有的委托加工物資就是不含稅
84785012
05/10 11:12
不含稅為何有應(yīng)交稅金的分錄出現(xiàn)？
郭老師
05/10 11:13
收到了發(fā)票，不是嗎？
郭老師
05/10 11:13
收到了發(fā)票，你發(fā)票是專票的，不得填寫應(yīng)交稅費(fèi)。
84785012
05/10 11:14
你重新梳理下。不含稅每月計(jì)提委托加工費(fèi)分錄？收到發(fā)票如何處理分錄？付款給對方分錄？
郭老師
05/10 11:14
借委托加工物資
貸應(yīng)付賬款，這個是按照不含稅的來做
收到發(fā)票
沖暫估借應(yīng)付賬款
貸委托加工物資，
做發(fā)票的
借委托加工物資
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)付賬款
支付借應(yīng)付賬款、貸、銀行存款。
84785012
05/10 11:40
不對 我重新說問題。你按我說的告訴我。1、每月記委托加工費(fèi)。分錄如何做。2、年底取得委托加工費(fèi)發(fā)票后，分錄如何做？3、通過銀行付委托加工費(fèi)如何做。
郭老師
05/10 11:41
第一個。借委托加工物資
貸應(yīng)付賬款，
郭老師
05/10 11:41
第2個
收到發(fā)票
借應(yīng)付賬款
貸委托加工物資，
借委托加工物資
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)付賬款
郭老師
05/10 11:42
第三個借應(yīng)付賬款貸銀行存款。
84785012
05/10 11:47
第二個不對 明細(xì)賬沒平
郭老師
05/10 11:49
第一個。借委托加工物資100
貸應(yīng)付賬款，100已讀
2024-05-10 11:41
第2個
收到發(fā)票
借應(yīng)付賬款100
貸委托加工物資，100
借委托加工物資100
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)13
貸應(yīng)付賬款113
郭老師
05/10 11:49
快帶進(jìn)數(shù)據(jù)去吧，
你看下哪一個不平，
哪一個沒有做平，
還有哪一個有余額，寫一下。
84785012
05/10 11:51
第一個 每個月計(jì)提 和第二個收到發(fā)票對應(yīng)的應(yīng)付賬款已經(jīng)平了。那第三個支付 應(yīng)付賬款就不平了
郭老師
05/10 11:52
那第四個是不是借應(yīng)付賬款113貸銀行存款。
郭老師
05/10 11:52
第一個。借委托加工物資100
貸應(yīng)付賬款，100
已讀
2024-05-10 11:41
第2個
收到發(fā)票
借應(yīng)付賬款100
貸委托加工物資，100
借委托加工物資100
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)13
貸應(yīng)付賬款113
2024-05-10 11:41
第三個借應(yīng)付賬款貸銀行存款。113
84785012
05/10 11:57
你用T字賬下 委托加工弗借方余額100了
郭老師
05/10 12:01
肯定有余額100，你沒有余額的話，那庫存商品你怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？你收回來的時候，借庫存商品帶委托加工物資，你不光有這個100，你還有原材料的，還有一個100的。
郭老師
05/10 12:02
借委托加工物資，
貸原材料
這個成本加上這個100，合并到一塊
算庫存商品里面的。
郭老師
05/10 12:02
如果他再沒有余額的話，不就不對了嗎？
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