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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問老師，異地預(yù)繳的附加稅在申報(bào)的時(shí)候如何抵減呢？
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你好，只要你的增值稅抵扣了，附加稅跟著就能抵扣。比如所屬期4月份，那你申報(bào)所屬期4月份增值稅抵扣了吧。
2024 05/10 10:36
84784956 
2024 05/10 10:38
申報(bào)的時(shí)候除了增值稅抵扣了，然后附加稅預(yù)繳的部分并沒有自動(dòng)抵扣
郭老師 
2024 05/10 10:40
你好，你增值稅抵扣的附加稅一定抵扣，你需要交100的增值稅，但是你抵扣了異地預(yù)繳的20，只需要交80，那你計(jì)稅依據(jù)按照80來的，是不是這么做的？
84784956
2024 05/10 11:04
是這樣入的賬，但是異地預(yù)繳的20的附加稅是實(shí)實(shí)在在已經(jīng)繳過了的丫
郭老師
2024 05/10 11:05
你好，可是你回來的時(shí)候不也是按照80來交的附加稅？你本來應(yīng)該按照100來繳納的，結(jié)果現(xiàn)在只需要交80，因?yàn)槟阒耙呀?jīng)預(yù)繳了20的增值稅對應(yīng)的。
84784956
2024 05/10 11:05
做了賬的附加稅余額就是預(yù)繳的那部分
郭老師
2024 05/10 11:05
對的是的，你本來需要交100的增值稅，現(xiàn)在只需要交80。你對應(yīng)的20抵扣了，但是，你的附加稅本來應(yīng)該需要交100，但是你的計(jì)稅依據(jù)現(xiàn)在是按照80乘以稅率來的，20抵扣了呀。
84784956
2024 05/10 11:30
我的銷項(xiàng)535450.27-進(jìn)項(xiàng)51615.76-預(yù)繳118988.95=未交增值稅364845.56，計(jì)提我的附加364845.56*0.12=43781.47，實(shí)際繳納增值稅364845.56，附加43781.47，然后我預(yù)交的附加118988.95*0.1=5949.45并沒有抵扣
郭老師
2024 05/10 11:36
滾，你沒有抵扣預(yù)繳的話，你應(yīng)該按照53545 0.27-5161 5.76）×附加稅稅率繳納的
84784956
2024 05/10 11:46
請問你那是幾個(gè)意思
郭老師
2024 05/10 11:48
你好，銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)按照這個(gè)來交呀。按照這個(gè)來交附加稅不可能再給你抵扣了。你可以問下你稅務(wù)局。
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