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問題已解決
公司有一個員工（是老板的女兒），社保公司部分每月交740，個人部分每月交500，合計1250元，但是沒有給她發(fā)工資，個人部分也是相當(dāng)于公司在承擔(dān)。沒有工資表，我1月和2月已經(jīng)入賬了，只做的社保的分錄 計提時： 借：管理費（公司部分+個人部分）1250 貸：應(yīng)付職工薪酬/應(yīng)付社保費 1250 支付保險費時： 借：應(yīng)付職工薪酬/應(yīng)付社保費 1250 貸：銀行存款 1250 這樣對嗎？不對如何調(diào)整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
不對
計提時：
借：管理費（公司部分）740
其他應(yīng)收款-個人部分? ?500
貸：應(yīng)付職工薪酬/應(yīng)付社保費 1250
借：營業(yè)外支出? ?500
貸：其他應(yīng)收款-個人部分? ?500
2024 05/07 11:59
84784970 
2024 05/07 12:00
我現(xiàn)在怎么調(diào)整，沖會來？
小菲老師 
2024 05/07 12:01
同學(xué)，你好
對，多的費用沖回來
84784970
2024 05/07 12:02
怎么做分錄？
小菲老師
2024 05/07 12:02
借：其他應(yīng)收款-個人部分? ?500
借：管理費（公司部分+個人部分）-500
84784970
2024 05/07 12:04
我確實沒明白
小菲老師
2024 05/07 12:04
同學(xué)，你好
哪里沒有明白？
84784970
2024 05/07 12:05
營業(yè)外去哪里？
小菲老師
2024 05/07 12:06
同學(xué)，你好
這個是調(diào)整分錄
借：其他應(yīng)收款-個人部分? ?500
借：管理費（公司部分+個人部分）-500
之后再做
借：營業(yè)外支出? ?500
貸：其他應(yīng)收款-個人部分? ?500
84784970
2024 05/07 12:10
借：應(yīng)付職工薪酬 500
貸：管理費 500
借：其他應(yīng)收款-個人部分500
貸：應(yīng)付職工薪酬 500
借：營業(yè)外支出500
貸：其他應(yīng)付款-個人部分500
小菲老師
2024 05/07 12:11
同學(xué)，你好
應(yīng)付職工薪酬 不要動
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