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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，剛接手一個(gè)賬，上個(gè)月有一筆預(yù)收賬款，之前會(huì)計(jì)說(shuō)不知道是什么款，就都給轉(zhuǎn)到庫(kù)存現(xiàn)金記到備用金里面了，我現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出來(lái)，分錄怎么做
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同學(xué)，你好
借：預(yù)收賬款
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
2024 05/06 13:15
84785030 
2024 05/06 13:17
這樣做分錄預(yù)收賬款不就減少了嗎，我現(xiàn)在就是借貸不平，不知道怎么做了，
小菲老師 
2024 05/06 13:18
同學(xué)，你好
上個(gè)月有一筆預(yù)收賬款，之前會(huì)計(jì)說(shuō)不知道是什么款，就都給轉(zhuǎn)到庫(kù)存現(xiàn)金記到備用金里面了
你之前這個(gè)分錄怎么做的？
84785030
2024 05/06 13:18
借：庫(kù)存現(xiàn)金， 貸：銀行存款，
小菲老師
2024 05/06 13:19
同學(xué)，你好
那現(xiàn)在
借：銀行存款
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
84785030
2024 05/06 13:21
那怎么體現(xiàn)到預(yù)收賬款里面啊 ，之前她已經(jīng)把這個(gè)收款賬戶建立了預(yù)收賬款，后來(lái)這一筆她就說(shuō)不知道是誰(shuí)付的款，就給放到備用金里面了，
小菲老師
2024 05/06 13:23
同學(xué)，你好
之前她已經(jīng)把這個(gè)收款賬戶建立了預(yù)收賬款
那他之前有做到預(yù)收賬款這個(gè)科目里面嗎？
84785030
2024 05/06 13:29
對(duì)，之前有做到這個(gè)預(yù)收賬款科目里面，就是上個(gè)月有一筆她沒(méi)做到這里面
小菲老師
2024 05/06 13:33
同學(xué)，你好
那你取得這筆錢(qián)
借：銀行存款、庫(kù)存現(xiàn)金
貸：預(yù)收賬款
84785030
2024 05/06 13:34
老師，你寫(xiě)的借：銀行存款、庫(kù)存現(xiàn)金我沒(méi)太明白，能把完整的分錄寫(xiě)一下嗎？
小菲老師
2024 05/06 13:35
同學(xué)，你好
你收到一筆錢(qián)，所以借方是銀行存款或者庫(kù)存現(xiàn)金
84785030
2024 05/06 13:37
但是實(shí)際上這筆錢(qián)已經(jīng)在庫(kù)存現(xiàn)金里面了呀，是從銀行存款直接轉(zhuǎn)到庫(kù)存現(xiàn)金里面的嗎
小菲老師
2024 05/06 13:38
同學(xué)，你好
你賬上的你分錄
借：庫(kù)存現(xiàn)金， 貸：銀行存款，
我現(xiàn)在先沖回
借：銀行存款
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
再做正確的分錄
借：銀行存款、庫(kù)存現(xiàn)金
貸：預(yù)收賬款
84785030
2024 05/06 13:40
借：銀行存款、庫(kù)存現(xiàn)金
貸：預(yù)收賬款，
這個(gè)不明白，銀行存款和庫(kù)存現(xiàn)金都在借方那不同時(shí)增加了嗎，那金額怎么算啊，假如我的預(yù)收是5000元
小菲老師
2024 05/06 13:41
同學(xué)，你好
不是，你收到的是現(xiàn)金還是銀行存款，選擇一個(gè)
84785030
2024 05/06 13:53
收到錢(qián)賬上的分錄
借：庫(kù)存現(xiàn)金 5000
貸：銀行存款 5000
現(xiàn)在改正
借：銀行存款5000
貸：庫(kù)存現(xiàn)金 5000
借：銀行存款5000
貸：預(yù)收賬款5000
這么做我怎么覺(jué)得，銀行存款對(duì)不上呢，本身紅沖回來(lái)就是原先的金額了，在借一個(gè)5000元，不多了嗎？
小菲老師
2024 05/06 13:55
同學(xué)，你好
那你之前還做過(guò)什么分錄？把之前相關(guān)的分錄都發(fā)給我
84785030
2024 05/06 13:57
沒(méi)有別的啊 ，別的都和這個(gè)不發(fā)生關(guān)系啊，針對(duì)這筆款她就做了一筆借：庫(kù)存現(xiàn)金，貸：銀行存款的分錄，她沒(méi)通過(guò)預(yù)收掛賬啊，
小菲老師
2024 05/06 13:59
同學(xué)，你好
那不對(duì)，他收到一筆錢(qián)，就做這個(gè)分錄，并沒(méi)有體現(xiàn)錢(qián)的增加
借：庫(kù)存現(xiàn)金，貸：銀行存款
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