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問題已解決
我們有一筆22年的呃，發(fā)票11萬嗯，因為對方?jīng)]有繳稅嘛，稅局要求我們調(diào)增，賬務(wù)處理在24年的三月份增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出，企業(yè)所得稅那里也要調(diào)整。賬務(wù)處理的分錄
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借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)繳稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費查補稅款，
jie應(yīng)交稅費查補稅款貸銀行存款納稅
調(diào)整明細表扣除項目30欄，填寫賬載金額。
04/28 14:23
84785029 
04/28 14:24
成本部分
郭老師 
04/28 14:25
這調(diào)整明細表里面填寫的是你發(fā)票上面的不含稅金額。
84785029
04/28 14:32
稅額進項轉(zhuǎn)出，分錄。那不含稅的成本咋做分錄
郭老師
04/28 14:33
實際你已經(jīng)支付了，不需要做賬務(wù)處理，所以只做我上面給你寫的就可以的。我上面寫的那個金額是稅額的進項轉(zhuǎn)出就是第一個。
借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。這個是發(fā)票的稅額。
84785029
04/28 14:39
因為我享受了成本增加
84785029
04/28 14:39
稅局不允許我抵扣成本的時候，
郭老師
04/28 14:40
可是你已經(jīng)支付了這個錢，能收回來嗎？如果你要做的話，借預(yù)付賬款貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值進項轉(zhuǎn)出，一直掛著預(yù)付賬款的。
84785029
04/28 14:41
這個錢沒有付
郭老師
04/28 14:42
你好，掛著應(yīng)付賬款嗎？以后也不支付。
84785029
04/28 14:43
是掛著應(yīng)付的，是要打官司
郭老師
04/28 14:44
借應(yīng)付賬款
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
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