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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
這張發(fā)票金額我現(xiàn)在需要做部分退款處理，可以部分紅沖4720嗎？怎么操作怎么賬務(wù)處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，這個(gè)發(fā)票都沒(méi)有數(shù)量，不好部分紅沖的，開(kāi)紅字發(fā)票，再開(kāi)9610-4720的藍(lán)字發(fā)票
原分錄紅沖，再按新發(fā)票的金額做分錄
借：應(yīng)收 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 增值稅
04/26 17:17
84784963 
04/26 17:20
賬務(wù)處理 收款的時(shí)候是 借。銀行存款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 紅沖意味著原發(fā)票作廢，在做賬軟件里面怎么做賬，是原分錄負(fù)數(shù)嗎？
廖君老師 
04/26 17:23
您好，是的，就是原分錄的負(fù)數(shù)分錄
84784963
04/26 17:37
原分錄負(fù)數(shù)的話，銀行存款也少了，后期實(shí)際收入這塊，就沒(méi)有銀行回執(zhí)了呀
怎么處理
廖君老師
04/26 17:40
您好，咱這2個(gè)分錄不正好是我們要支付的部分么，這是調(diào)整分錄，不用回單的，摘要上寫調(diào)整哪月哪個(gè)憑證
84784963
04/26 17:42
您好，這個(gè)發(fā)票都沒(méi)有數(shù)量，不好部分紅沖的，開(kāi)紅字發(fā)票，再開(kāi)9610-4720的藍(lán)字發(fā)票
原分錄紅沖，再按新發(fā)票的金額做分錄
借：應(yīng)收 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 增值稅，借是應(yīng)收賬款，需要在轉(zhuǎn)一筆憑證 借銀行存款 貸應(yīng)收賬款？
廖君老師
04/26 17:43
您好，不用的，就是原分錄紅沖就可以了
84784963
04/26 17:45
原分錄紅沖，銀行存款全部沖掉了，課時(shí)還是實(shí)際收的收入9610-4720=4890，4890是銀行存款
廖君老師
04/26 17:55
您好，借：應(yīng)收-9610? ? 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-9610/1.06? ? 增值稅-9610/1.06*6%
借：應(yīng)收4890? ? 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 增值稅
借：應(yīng)收9610-4890? ?貸：銀行 4720
84784963
04/26 18:03
明白了，我原來(lái)的借方是銀行存款，一直說(shuō)原分錄沖，我以為直接沖銀行存款
廖君老師
04/26 18:09
您好，不好意思，我們這個(gè)銀行存款有點(diǎn)特殊，我的失誤，對(duì)不起
84784963
04/26 18:16
您好，借：應(yīng)收-9610 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-9610/1.06 增值稅-9610/1.06*6%
借：應(yīng)收4890 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 增值稅
借：應(yīng)收9610-4890 貸：銀行 4720
老師我還是不明白，那最后一筆分錄。應(yīng)收賬款這不是要一直掛著數(shù)據(jù)，4890一直不會(huì)在收回啊，4890一直在應(yīng)收賬款里面，實(shí)際已經(jīng)收到了
84784963
04/26 18:19
您好，原票沖的話，第一借：銀行存款-9610 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-9610/1.06 增值稅-9610/1.06*6%
開(kāi)藍(lán)字借：銀行存款 4890 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 增值稅 這樣做對(duì)不對(duì)
廖君老師
04/26 18:23
您好，1借：應(yīng)收-9610? ? ?借：應(yīng)收4890? ? ?借：應(yīng)收9610-4890? 您看，這里有3個(gè)應(yīng)收，他是平的
2.這個(gè)分錄可以，只是我們回單是付款4720，有點(diǎn)對(duì)不上，需要在摘要里說(shuō)明下
84784963
04/26 18:27
您好，借：應(yīng)收-9610 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-9610/1.06 增值稅-9610/1.06*6%
借：應(yīng)收4890 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 增值稅
借：應(yīng)收9610-4890 貸：銀行 4720
明白了，您這個(gè)分錄對(duì)
廖君老師
04/26 18:35
?親愛(ài)的朋友，祝您每天開(kāi)心！
希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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