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因為工會經(jīng)費賬里記載的是上年四季度和當年一二三季度的支出金額，工資總額是當年1-12月的，那么匯算清繳時工會經(jīng)費帳里的金額不等于工資總額的2%，這要怎么填寫呢？可以用工會經(jīng)費當年一二三季度金額和來年一季度支出（當年四季度）填寫么？
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你好，你是根據(jù)實際支付的來計提的。
2024 04/25 12:13
郭老師 
2024 04/25 12:13
不是根據(jù)賬上計提的來支付的。
84784950 
2024 04/25 12:13
我們沒有計提，每年1、4、7、10月直接支付
郭老師
2024 04/25 12:14
那你1月份繳納的時候是根據(jù)哪一個幾個月的工資來的？
84784950
2024 04/25 12:17
去年10-12月的工會經(jīng)費
84784950
2024 04/25 12:18
23年交的是按照22年10月-23年9月份工資總額計算的工會經(jīng)費
郭老師
2024 04/25 12:21
1月份你是借管理費用貸銀行存款直接做的這個嗎？
84784950
2024 04/25 12:23
借：應付職工薪酬-工會經(jīng)費、貸：銀行存款；借：管理費用-工會經(jīng)費、借：應付職工薪酬-工會經(jīng)費
郭老師
2024 04/25 12:23
你好。正確的應該是賬載金額填寫第二季度到第四季度計提的，也就是你借管理費用代應付職工薪酬，這個就是計提。然后實際金額稅收金額。是二季度到次年一季度繳納的。
84784950
2024 04/25 12:26
賬載金額只填三個季度的金額，實際稅收金額填23年二三四季度和23年一季度數(shù)據(jù)？
84784950
2024 04/25 12:27
賬載金額只填三個季度的金額，實際稅收金額填23年二三四季度和24年一季度數(shù)據(jù)？
84784950
2024 04/25 12:28
那賬載金額對應的工資總額需要和工會經(jīng)費金額匹配嗎？
郭老師
2024 04/25 12:30
對的是的，賬載金額不匹配。實際金額和稅收金額是按照工資的2%呀。
84784950
2024 04/25 12:34
工資總額不論賬載金額、稅收金額、實際金額都是按實際賬面來對吧，只需要工會經(jīng)費賬載金額、實際金額調(diào)整
郭老師
2024 04/25 12:36
是的對的是的對的
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