問題已解決
以前年度購買的鞋車,已認(rèn)證抵扣,現(xiàn)在要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,用于個人福利給股東用,下面是之前的分錄,請問做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的分錄要怎么做呢 借:庫存商品10000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項300 貸:銀行存款10300 結(jié)轉(zhuǎn)成本時 借:主營業(yè)務(wù)成本10000 貸:庫存商品10000
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速問速答借庫存商品
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出300,
借庫存商品貸利潤分配未分配利潤,10000
借利潤分配未分配利潤,
貸應(yīng)付職工薪酬福利費,10300
借應(yīng)付職工薪酬福利費帶庫存商品10300
04/23 19:42
84784957
04/23 19:57
老師,之前結(jié)轉(zhuǎn)的主營業(yè)務(wù)成本還是可以用的嗎?匯算清繳時不用調(diào)增吧
郭老師
04/23 19:58
不能
那么紅沖了嗎
10000的那個庫存商品就是紅沖的
84784957
04/23 20:06
第三個分錄是什么意思呢?
84784957
04/23 20:09
老師,這些分錄都寫到今年4月份的帳里,可以嗎
郭老師
04/23 20:10
計提福利費
的意思
84784957
04/23 20:10
我準(zhǔn)備把進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出在5月份報4月份的增值稅時轉(zhuǎn)出,那匯算清繳時主營業(yè)務(wù)成本10000元,要在哪里調(diào)整呢
郭老師
04/23 20:16
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目30賬在金額
84784957
04/23 20:24
30那欄調(diào)整10000嗎?財務(wù)報表需要調(diào)整嗎
郭老師
04/23 20:32
對的對的財務(wù)報表不用修改。
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