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2023年當(dāng)時(shí)做的時(shí)候怎么做的。

是的，計(jì)提的是管理費(fèi)用。22年12月計(jì)提到23年1月了。隨后在23年調(diào)賬，并根據(jù)22年賬上數(shù)據(jù)填寫到匯算清繳的賬簿金額，根據(jù)實(shí)際加上這筆12月的工資放進(jìn)實(shí)際發(fā)生額和稅收金額。

你好，那你賬載金額填寫的是1~12月份計(jì)提的稅收金額，實(shí)際金額要把這個(gè)1萬(wàn)減去。

您這1-12月份計(jì)提的稅收金額意思是我23年賬上職工薪酬的貸方合計(jì)數(shù)吧？那就是22年12的10000+23年1-12月。好的，謝謝！另外老師，還想請(qǐng)問(wèn)下，第一，發(fā)現(xiàn)23年的應(yīng)交增值稅的三級(jí)科目掛錯(cuò)，一筆銷項(xiàng)掛到進(jìn)項(xiàng)去了，計(jì)提掛到進(jìn)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出放在銷項(xiàng)了。因?yàn)槭侨?jí)科目，是否需要在今年對(duì)此進(jìn)行調(diào)賬呢？第二，請(qǐng)問(wèn)是否，平時(shí)申報(bào)的報(bào)表（包括財(cái)務(wù)報(bào)表增值稅報(bào)表企業(yè)所得稅報(bào)表）一直都是根據(jù)財(cái)務(wù)軟件的數(shù)據(jù)在填寫的啊，不受匯算清繳影響？

你好，稅收金額是允許抵扣企業(yè)所得稅的，因?yàn)槟阍?022年的數(shù)已經(jīng)抵扣了1萬(wàn)，所以今年就不要抵扣。

進(jìn)項(xiàng) 銷項(xiàng)掛錯(cuò)了，直接調(diào)整就可以打，不涉及到損益類的 會(huì)算清剿，你需要調(diào)整業(yè)務(wù)嗎

您的意思是，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年的進(jìn)銷項(xiàng)掛錯(cuò)，所以還需要在今年做一個(gè)調(diào)整分錄嘛？

你好對(duì)的，是這么做的。

好吧，老師，那再請(qǐng)問(wèn)工商年報(bào)里的水電房租社保這類的，到底是根據(jù)23年賬上的計(jì)提數(shù)，還是23年賬上的實(shí)際數(shù)填寫呢？還是說(shuō)應(yīng)該根據(jù)所屬期實(shí)際發(fā)生的金額，不管是不是在23年支付都統(tǒng)計(jì)進(jìn)？因?yàn)樯绫９べY都是計(jì)提的，所以23年12月的社保工資的實(shí)際繳納是在24年的。而房租是實(shí)際繳納在前，比如24年的房租提前在23年支付了

你好，根據(jù)你業(yè)務(wù)發(fā)生的來(lái)就可以的，就是你沒(méi)有支付，但是已經(jīng)發(fā)生了也算。

我前面一直是根據(jù)所屬期實(shí)際發(fā)生的金額，不管是在今年還是去年支付或者計(jì)提，反正是屬于23年的，就統(tǒng)計(jì)進(jìn)去。不知是否正確

然后社保這里是實(shí)際支付的 房屋租金提前支付了，這個(gè)不算。

您的意思是，企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況里的水電房租工資五險(xiǎn)一金，是根據(jù)實(shí)際發(fā)生的，不管有沒(méi)有支付。但是企業(yè)社保信息里的，本期實(shí)際繳費(fèi)金額，是根據(jù)實(shí)際支付的（所以不包括23年12月的單位社保，因?yàn)橹Ц妒窃?4年1月）？

你好對(duì)的，是這么做的。

老師，為何企業(yè)社保信息里的單位社保，填寫標(biāo)準(zhǔn)不一樣??？如果是這樣的話，那就是22年12月-23年11月的金額。但是我去年是跟企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況里一樣的填寫方式。那這樣的話，去年工商年檢里的單位社保就多了22年12月的。應(yīng)該不能作廢了吧，那能索性今年還是23年1月到23年12月填寫單位社保嘛？

可以的，可以這么做的。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，請(qǐng)問(wèn)下，工商年檢里的水電費(fèi)支出包括線路耗損費(fèi)和空調(diào)費(fèi)嘛？因?yàn)槲飿I(yè)收費(fèi)時(shí)，一般水電和線路耗損和空調(diào)費(fèi)一起收了

可以的，你一塊做到水電費(fèi)里就行。