免費(fèi)問答

這個(gè)樣子嗎

這是我們截止到2月份進(jìn)項(xiàng)但是我們這個(gè)季度沒有銷項(xiàng)

借方不對(duì) ?你好同學(xué)： 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。

我是不是應(yīng)該先結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)吧

對(duì)的，把進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額都按上面那個(gè)分錄結(jié)轉(zhuǎn)。

我們沒有未交增值稅

從下邊看營業(yè)稅上面那個(gè)不就是未交增值稅嗎？

第一個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)第二個(gè)是轉(zhuǎn)出為什么最后還是不平呢

進(jìn)項(xiàng)是按余額轉(zhuǎn)銷項(xiàng)也按余額轉(zhuǎn)差額是留抵的或者交稅的。

我們這個(gè)季度沒有銷項(xiàng)所以不用結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)吧那我就是按照376312.72結(jié)轉(zhuǎn)我不明白哪里有問題或者你告訴我我應(yīng)該填哪個(gè)數(shù)

沒有就不結(jié)轉(zhuǎn)，上面是全的分錄沒有發(fā)生的不寫發(fā)生的才寫。

對(duì)啊你看到我發(fā)的圖片了嗎。沒有銷項(xiàng)我就沒有結(jié)轉(zhuǎn)你幫我看一下圖片我哪里做錯(cuò)了

借方科目數(shù)了，我第1個(gè)就回復(fù)你正確了。 正確的是借未交增值稅待轉(zhuǎn)出多交增值稅。

我已經(jīng)改過了還是不平你可以告訴我一個(gè)完整的分錄嗎。并且附帶金額。金額是376312.72

現(xiàn)在給我這個(gè)金額就是進(jìn)項(xiàng)稅額的金額，然后咱本期沒有銷項(xiàng)對(duì)不對(duì)？

是的沒有銷項(xiàng)

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)是借未交增值稅376312.72?，貸轉(zhuǎn)出多交增值稅。376312.72?

對(duì)的我的分錄和老師的一樣第一個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)第二個(gè)轉(zhuǎn)出第三個(gè)是我查看的還是不平

你好 你說的不平是哪里不平?