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問題已解決
公司給員工租的房子，其實是去年9月到今年9月，但是今天才開發(fā)票，過兩天付款，這個分錄怎么寫
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你好，之前有計提費用吧
2024 04/10 23:08
84784959 
2024 04/10 23:08
一直沒有
84784959
2024 04/10 23:11
這樣的話分錄怎么補寫呢
高輝老師 
2024 04/10 23:12
每個月計提
借：管理費用等
貸：應付賬款 暫估
收到發(fā)票支付
借：管理費用 負數(shù)
貸：應付賬款 暫估 負數(shù)
借：管理費用
長期待攤費用等
應交稅費-增值稅-進項
貸：應付賬款
高輝老師
2024 04/10 23:12
沒有計提，金額有多少了
高輝老師
2024 04/10 23:12
金額不大就計入到今年吧
高輝老師
2024 04/10 23:14
補提
借 管理費用 補提金額
預付賬款 長期待攤費用等 之后月份分攤
貸：銀行存款
84784959
2024 04/10 23:15
老師你看這是個人去稅局代開的專票
高輝老師
2024 04/10 23:17
稅費你們承擔，是吧
84784959
2024 04/10 23:17
老師你看我理解的是首先付款借管理費用貸應付職工薪酬福利費第二借應付職工薪酬貸銀行存款
84784959
2024 04/10 23:18
稅費是個人給交的
84784959
2024 04/10 23:19
總共連稅是5200元
84784959
2024 04/10 23:22
租的是一年，老師你看分錄怎么做
高輝老師
2024 04/10 23:25
稅費是單獨做營業(yè)外支出，不能企業(yè)所得稅稅前扣除的
高輝老師
2024 04/10 23:26
匯算做納稅調(diào)增
房租的金額 員工宿舍從職工薪酬過下是沒問題的
84784959
2024 04/10 23:31
老師這個稅費是個人交的，和公司也有關(guān)系呢，匯算清繳時候做納稅調(diào)增，像我這個問題你能把完整的分錄給我寫一下嗎我參考一下
高輝老師
2024 04/11 00:19
收到發(fā)票付款
借：管理費用 -房租 補提的部分
預付賬款等 余下4-9月房租
營業(yè)外支出 代付稅費
貸：銀行存款
高輝老師
2024 04/11 00:20
房租按月分攤4-9月
借：管理費用 房租
貸：預付賬款等
高輝老師
2024 04/11 00:22
員工宿舍
收到發(fā)票付款
借：管理費用 -福利費 補提的部分
貸：應付職工薪酬-福利費
應付職工薪酬-福利費 補提
預付賬款等 余下4-9月房租
營業(yè)外支出 代付稅費
貸：銀行存款
高輝老師
2024 04/11 00:24
按月攤銷余下幾個月
借：管理費用-福利費
貸：應付職工薪酬
借：應付職工薪酬
貸：預付賬款
84784959
2024 04/11 00:39
老師一筆這個發(fā)票涉及這么多科目，有點暈，還是不太明白
高輝老師
2024 04/11 08:25
金額不大，可以做簡單點，直接計入費用，2個分錄
借：應付職工薪酬-福利費? 房租金額
? ?營業(yè)外支出? ? ? ? ? ? ? ? ? 稅費金額
貸：銀行存款
借：管理費用-福利費
貸：應付職工薪酬-福利
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