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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，貨款已付，發(fā)票已收，貨還沒(méi)入庫(kù)，怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！借在途物資 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸銀行存款
04/09 20:01
84784955 
04/09 20:04
這企業(yè)管理不規(guī)范，也不知道他這一批貨有沒(méi)有入庫(kù)。就只看到一張銀行付款回單跟一張專用發(fā)票。
這種情況怎么做賬，老師？
宋生老師 
04/09 20:05
你好！那你直接按發(fā)票入賬
84784955
04/09 20:05
分錄怎么做？
宋生老師
04/09 20:06
你好！借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸銀行存款
84784955
04/09 20:07
借:周轉(zhuǎn)材料*** 借:應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款。這樣嗎，老師？
宋生老師
04/09 20:08
你好！可以的，根據(jù)實(shí)際來(lái)就行
84784955
04/09 20:09
就是一批包裝時(shí)候用的氣泡膜，這種情況是做到周轉(zhuǎn)材料里面還是直接做的包裝物或者是銷售費(fèi)用里面？
宋生老師
04/09 20:10
您好！都可以，企業(yè)自己定
84784955
04/10 15:03
老師，收到供應(yīng)商的補(bǔ)開(kāi)發(fā)票，我怎么做賬？
宋生老師
04/10 15:05
你好，這個(gè)是一樣的呀，借原材料貸，應(yīng)付賬款。
84784955
04/10 15:10
收到發(fā)票跟收到供應(yīng)商的發(fā)貨單一樣的嗎？
現(xiàn)在的情況是，原來(lái)已經(jīng)有收到供應(yīng)商的發(fā)貨單了，現(xiàn)在是收到供應(yīng)商的稅務(wù)發(fā)票。
宋生老師
04/10 15:12
是的，正常是一樣的。
你如果之前收到貨物的時(shí)候已經(jīng)入過(guò)賬了，就把發(fā)票直接貼到之前的憑證里面去。
84784955
04/10 15:39
老師，現(xiàn)在收到的是專票，不用做其他賬務(wù)處理嗎？
宋生老師
04/10 15:43
你好如果是專票的話，你要紅字沖減之前的，然后再按發(fā)票重新做。主要是有一個(gè)進(jìn)項(xiàng)
84784955
04/10 16:01
哦，分錄怎么寫，老師？
宋生老師
04/10 16:04
你好，你之前這個(gè)沒(méi)收到發(fā)票之前怎么做的憑證？
84784955
04/10 16:11
預(yù)付貨款:
借:預(yù)付賬款
貸:銀行存款
宋生老師
04/10 16:15
你現(xiàn)在借，原材料應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸，預(yù)付賬款就可以了。
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