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問(wèn)題已解決
老師，我們?nèi)〉靡还P政府房租補(bǔ)貼，財(cái)務(wù)賬確認(rèn)了其他收益，但季度所得稅納稅申報(bào)這筆作為不征稅收入提現(xiàn)，財(cái)報(bào)和稅報(bào)利潤(rùn)數(shù)據(jù)就不一樣了？要調(diào)整為一樣嗎？
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你好，季報(bào)的時(shí)候就是不一樣的，因?yàn)榧緢?bào)的是是以利潤(rùn)總額為基礎(chǔ)申報(bào)的。稅會(huì)差異在匯算清繳時(shí)才調(diào)整。
04/09 16:52
84784971 
04/09 16:56
所以季報(bào)上傳的財(cái)務(wù)報(bào)表和申報(bào)表不一樣沒(méi)關(guān)系
張樂(lè)老師 
04/09 16:56
財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)總額，跟申報(bào)表中的利潤(rùn)總額，得是一樣的。
張樂(lè)老師
04/09 16:57
利潤(rùn)總額中，是含著其他收益的。
張樂(lè)老師
04/09 16:57
所以按利潤(rùn)總額預(yù)繳所得稅時(shí)，會(huì)先把其他收益的企業(yè)所得稅先交上。
84784971
04/09 16:59
但我看季度申報(bào)表也有不征稅這個(gè)欄位，
張樂(lè)老師
04/09 17:04
對(duì)，是的，預(yù)繳申報(bào)表有一小部分稅會(huì)差異可以在預(yù)繳時(shí)實(shí)現(xiàn)，但是前邊的利潤(rùn)總額是要與財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)總額一致的。
84784971
04/09 17:05
本來(lái)想先不交這個(gè)稅了，看來(lái)還是要先預(yù)交，等后面一起結(jié)算
張樂(lè)老師
04/09 17:20
是的。如果100%確定符合不征稅收入條件，預(yù)繳時(shí)可以先填在不征稅收入那兒，先不交，但有風(fēng)險(xiǎn)。
84784971
04/09 17:22
風(fēng)險(xiǎn)就是稅報(bào)和財(cái)報(bào)不一致，稅務(wù)局有可能要求調(diào)整嗎？
張樂(lè)老師
04/09 17:25
對(duì)是的，稅局覺(jué)得有問(wèn)題會(huì)要求調(diào)整的。
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