00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，去年的年終獎計(jì)提少了，今年補(bǔ)提，會計(jì)分錄怎么寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)付職工薪酬
2024 04/07 17:02
84784987 
2024 04/07 17:05
只要這一筆就行了嗎，我們會計(jì)讓我反結(jié)賬到去年12月底，然后更正稅務(wù)局的相關(guān)報(bào)表
東老師 
2024 04/07 17:06
他那種就是在去年更正的，不用我這么做
84784987
2024 04/07 17:10
我們是服務(wù)型的公司，職工工資做了勞務(wù)成本，年終獎也做了勞務(wù)成本，當(dāng)時是：借：勞務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 ，勞務(wù)成本最后又結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在補(bǔ)提不用通過勞務(wù)成本了嗎
東老師
2024 04/07 17:10
不用了，因?yàn)閯趧?wù)成本都做平了
84784987
2024 04/07 17:14
如果按照老師你的方法來做，是不是就不用調(diào)整去年的財(cái)務(wù)報(bào)表了，只需要在企業(yè)所得是匯算清繳時，在企業(yè)所得稅的表里進(jìn)行相關(guān)的調(diào)增調(diào)減就行，至于資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表就和去年12月的數(shù)據(jù)一樣，補(bǔ)提的這部分年終獎也不通過勞務(wù)成本的方式體現(xiàn)在主營業(yè)務(wù)成本上面，是吧
東老師
2024 04/07 17:15
對，和會計(jì)是兩種方式都是可以的
84784987
2024 04/07 17:16
好的，謝謝老師
東老師
2024 04/07 17:17
沒事，幫忙給個五星好評
閱讀 327
描述你的問題，直接向老師提問
354
意見反饋
