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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
郭老師，這筆怎么記分錄的？企業(yè)所得稅去年10-12月的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款
金額是106152.98。
2024 04/05 17:33
郭老師 
2024 04/05 17:33
這個(gè)是去年沒(méi)有做的一塊做到了今年。
84784956 
2024 04/05 17:50
嗯嗯 感謝郭老師。 今天最后一個(gè)問(wèn)題：這筆2月怎么計(jì)提，3月怎么扣稅分錄？有個(gè)增值稅—-專業(yè)技術(shù)服務(wù)，金額311.33是開了6%的服務(wù)費(fèi)發(fā)票，我們?cè)鲋刀愂?3%，金額245649.83?
郭老師
2024 04/05 17:59
一塊做就可以
不用區(qū)分
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅2459.61+3689.41
這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)的
繳納皆應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸銀行存款
84784956
2024 04/05 18:06
是這樣嗎？ 我記得以前附加稅也要單獨(dú)寫的、現(xiàn)在不用了是吧？
郭老師
2024 04/05 18:09
不對(duì)，不對(duì)我上面寫錯(cuò)了，我看錯(cuò)了增值稅，
我上面給你寫的那兩個(gè)分錄的金額應(yīng)該是，245649.83+311.33。然后，
附加稅的單獨(dú)做
借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅6149.03，
應(yīng)交稅費(fèi)交與附加3689.41，
應(yīng)交稅費(fèi)地方教育附加2459.61
借應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅6149.03，
應(yīng)交稅費(fèi)交與附加3689.41，
應(yīng)交稅費(fèi)地方教育附加2459.61
貸銀行
84784956
2024 04/05 18:20
看到了，老師我整理了，十分感謝。
郭老師
2024 04/05 18:23
你好對(duì)的
是這么做的
84784956
2024 04/05 18:29
這筆稅費(fèi)，我怎么都找不到，社保和所得稅我都找到了，網(wǎng)廳上就是沒(méi)找到這筆，我猜是個(gè)稅吧，但是會(huì)扣那么多嗎？ 因?yàn)橐郧笆峭獍o財(cái)務(wù)做的，所以問(wèn)不到。
郭老師
2024 04/05 19:36
負(fù)數(shù)嗎
退回的
看下是不是三代手續(xù)費(fèi)返還
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