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問題已解決
老師，2022年購買的固定資產(chǎn)，當年沒有享受一次性扣除政策，2023年匯算清繳可以享受么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
2022年12月份買來的可以，其他都不行
2024 04/05 14:18
84785024 
2024 04/05 14:27
好的謝謝老師
郭老師 
2024 04/05 14:28
不用客氣
工作愉快
84785024
2024 04/05 14:35
老師，我還想問一句，就是2022年固定資產(chǎn)錯誤的一次性進了費用，您告訴我說借固定資產(chǎn)，貸利潤分配未分配利潤，再補提折舊，借利潤分配未分配利潤，貸累計折舊，這樣做分錄就可以了吧！2023年匯算清繳就不用再做納稅調(diào)整啦吧？
郭老師
2024 04/05 14:38
你好
納稅調(diào)增，你在哪一年做？
84785024
2024 04/05 14:42
老師，2022年的賬做錯了！到現(xiàn)在我還沒調(diào)呢
郭老師
2024 04/05 14:43
你好，正規(guī)的2022年全部納稅調(diào)增
22年的折舊調(diào)減
23年折舊調(diào)減
都是分別在當年匯算清繳中
84785024
2024 04/05 14:45
老師，能麻煩您在具體說一下在匯算清繳哪個表調(diào)么
郭老師
2024 04/05 14:47
105080找固定資產(chǎn)明細
第2列填寫你賬上的折舊金額，第5列填寫的是稅法上允許折舊的金額。
84785024
2024 04/05 14:49
老師，2022年匯算也得更正啊
郭老師
2024 04/05 14:50
你好，就是你2022年多抵扣了
84785024
2024 04/05 14:53
我用利潤分配未分配科目調(diào)過來不行么，必須得調(diào)2022年匯算報表啊
郭老師
2024 04/05 14:54
你好，稅務(wù)局不查沒有關(guān)系，查到的話需要納稅調(diào)增的，因為你多抵扣了。
84785024
2024 04/05 14:55
嗯，謝謝老師
郭老師
2024 04/05 14:56
不用客氣，工作愉快。
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