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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是賣方，如果貨發(fā)了100元，還沒給對(duì)方開具發(fā)票，那這個(gè)時(shí)候怎么做分錄？如果下個(gè)月才給對(duì)方開發(fā)票50元，這個(gè)時(shí)候怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借發(fā)出商品貸庫(kù)存商品
借銀行
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸發(fā)出商品
2024 04/03 18:56
84785019 
2024 04/03 19:09
發(fā)貨100元?
借:發(fā)出商品100 貸庫(kù)存商品100
下月開票50元
借:應(yīng)收賬款50 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100
貸:發(fā)出商品100
郭老師 
2024 04/03 19:10
不對(duì)
結(jié)轉(zhuǎn)的成本不行
開了一部份成本結(jié)轉(zhuǎn)那一部分
84785019
2024 04/03 19:11
結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本50
貸發(fā)出商品50
郭老師
2024 04/03 19:13
銷售數(shù)量乘以入庫(kù)單價(jià)，你收入和成本不一定是一樣的吧。而且，你現(xiàn)在做的這個(gè)金額還小，收入小于成本了。
84785019
2024 04/03 19:15
就是開的票那部分對(duì)應(yīng)的成本結(jié)轉(zhuǎn)是不是？
84785019
2024 04/03 19:17
那庫(kù)存商品科目一直放那咋處理掉
郭老師
2024 04/03 19:17
是的對(duì)的。一直掛在發(fā)出商品。
84785019
2024 04/03 19:19
我說的庫(kù)存商品科目
郭老師
2024 04/03 19:22
庫(kù)存商品在貸方
現(xiàn)在沒有余額了
郭老師
2024 04/03 19:22
入庫(kù)的時(shí)候借庫(kù)存商品，那現(xiàn)在發(fā)出去貸庫(kù)存商品
84785019
2024 04/03 19:31
事實(shí)上也不這樣做吧 感覺太麻煩了
郭老師
2024 04/03 19:32
對(duì)的，是的，就得這么做。
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