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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，我們公司可能3個(gè)月后會(huì)變?yōu)橐话慵{稅人，現(xiàn)在發(fā)生的快遞費(fèi)、服務(wù)費(fèi)發(fā)票我可以先不開具，等轉(zhuǎn)為一般納稅人之后再讓對(duì)方開具嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)您好！ 你好，也行的,這種情況也可以
2024 03/30 11:39
84785006 
2024 03/30 11:47
那請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在的賬務(wù)處理和3個(gè)月后取得專票后的賬務(wù)處理應(yīng)該是怎么樣呢，比如快遞費(fèi)，我現(xiàn)在做：借：管理費(fèi)用-快遞費(fèi)1130
貸：銀行存款 1130，取得專票后紅沖這筆分錄，再做借：管理費(fèi)用-快遞費(fèi)1000 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)130，貸：銀行存款 1130這樣對(duì)嗎
易 老師 
2024 03/30 11:52
同學(xué)您好，學(xué)員您好，是的，對(duì)的
84785006
2024 03/30 11:57
是不是還有一種方法，前面的憑證不動(dòng)，后面取得專票后，直接稅額部分做賬，借：管理費(fèi)用-130，借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)130，是否這兩種方法都可以呢
易 老師
2024 03/30 11:58
這兩種方法在處理增值稅專用發(fā)票方面確實(shí)存在。前一種方法涉及對(duì)原憑證的修改，包括成本和稅金的調(diào)整；后一種方法則是在取得專票后，僅對(duì)稅額部分進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，不影響原憑證。兩種方法各有利弊，選擇哪種取決于企業(yè)的會(huì)計(jì)政策、處理習(xí)慣以及稅務(wù)要求。
84785006
2024 03/30 12:00
哪種方法您覺(jué)得更妥當(dāng)呢
易 老師
2024 03/30 12:06
同學(xué)您好，后一種更直接簡(jiǎn)便
84785006
2024 03/30 12:10
謝謝老師！
易 老師
2024 03/30 12:10
不客氣，有空給五星好評(píng)。
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