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問(wèn)題已解決
老師好！上年開(kāi)票做賬，將一些手機(jī)保險(xiǎn)等開(kāi)的專(zhuān)票計(jì)算到進(jìn)項(xiàng)收入里，導(dǎo)致主營(yíng)業(yè)務(wù)成本大于主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，該怎么辦
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你好，手機(jī)保險(xiǎn)開(kāi)的專(zhuān)票計(jì)算到了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本吧？
03/26 17:27
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03/26 17:31
換一種方法吧，當(dāng)期銷(xiāo)售的部分產(chǎn)品，當(dāng)期未入庫(kù)存，繳納稅金的時(shí)候加上保險(xiǎn)這三張專(zhuān)票，進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷(xiāo)項(xiàng)稅額了，所以當(dāng)期未入庫(kù)存，導(dǎo)致主成本大于主收入
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03/26 17:31
這個(gè)說(shuō)法能理解嗎
郭老師 
03/26 17:32
那它屬于管理費(fèi)用，你做管理費(fèi)用里面就是了，如果是成本，它對(duì)應(yīng)的收入沒(méi)有做，你做勞務(wù)成本里面。抵扣了增值稅，不一定非得把它結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面去。
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03/26 17:42
那當(dāng)月的主營(yíng)收入低啊，因?yàn)楫?dāng)月對(duì)應(yīng)的商品沒(méi)有入庫(kù)
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03/26 17:42
當(dāng)時(shí)沒(méi)考慮到這個(gè)問(wèn)題
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03/26 17:43
只想著多少需要交點(diǎn)稅，就沒(méi)入一部分庫(kù)存
郭老師
03/26 17:43
你好你借管理費(fèi)用，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)紅沖。
84784997
03/26 17:45
我結(jié)轉(zhuǎn)的成本里沒(méi)有包含手機(jī)保險(xiǎn)這部分，只是單純當(dāng)月入的庫(kù)存少于銷(xiāo)售出去的
郭老師
03/26 17:46
你好，那你庫(kù)存商品給結(jié)轉(zhuǎn)了沒(méi)有？只要多了的話(huà)，借庫(kù)存商品借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。
郭老師
03/26 17:46
多了哪一塊轉(zhuǎn)哪一塊里面不就行了。
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