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老師，我想問下當(dāng)月有開出口發(fā)票，但是當(dāng)月沒有留底稅，有要交的增值稅。那這個(gè)月還需要做借應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅出口抵減內(nèi)銷應(yīng)納稅額，貸應(yīng)交增值稅 出口退稅這筆分錄嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你沒有申請(qǐng)出口退稅不要做。
2024 03/26 16:08
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老師 出口退稅：借：其他應(yīng)收款-應(yīng)收出口退稅款
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口退稅
借：其他應(yīng)收款-應(yīng)收出口退稅款
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅
這倆分錄什么區(qū)別 ？出口內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額怎么計(jì)算？
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外貿(mào)企業(yè) 勾選認(rèn)證的增值稅 稅額要做一筆轉(zhuǎn)出 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 出口退稅嗎
就是借 應(yīng)交稅額 應(yīng)交增值稅 出口退稅
貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額
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請(qǐng)問，應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅――銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額，出口退稅，出口抵減內(nèi)銷應(yīng)納稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出.有余額的年末如何結(jié)轉(zhuǎn)至0,轉(zhuǎn)出未交增值稅是0
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老師您好，申報(bào)出口時(shí)，留抵稅額15萬，免抵退稅額10萬，應(yīng)退稅額10萬，免抵稅額5萬；當(dāng)月出口退稅分錄：借:其他應(yīng)收款-出口退稅 10萬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（出口退稅）10萬。當(dāng)月的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅就有借方余額5萬（留抵借方15萬-出口退稅貸款10萬）余額，請(qǐng)問怎么處理？
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老師，外貿(mào)傳統(tǒng)0110出口，請(qǐng)問采購進(jìn)項(xiàng)發(fā)票:進(jìn)項(xiàng)稅額需要結(jié)轉(zhuǎn)到出口退稅嗎？
是按下面分錄嗎？進(jìn)項(xiàng)稅額都要結(jié)轉(zhuǎn)平嗎？
采購進(jìn)項(xiàng):
借:庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)付賬款
1.本月應(yīng)收退稅款：
借：其他應(yīng)收款 - 出口退稅(應(yīng)退稅額)
貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 出口退稅
2.進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出口退稅
借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 出口退稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額
3.計(jì)提增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額
4.收到出口退稅款
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)收款 - 出口退稅(應(yīng)退稅額)
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